经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付的其他与经营活动有关的现金现金流出小计经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量:收回投资所收到的现金取得投资收益所收到现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金投资所支付的现金现金流出小计投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量:借款所收到的现金收到的其他与筹资活动有关的现金现金流入小计偿还债务所支付的现金分配股利、利润或偿付利息所支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利支付的其他与筹资活动有关的现金现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额 现金及现金等价物净增加额1.将净利润调节为经营活动的现金流量:净利润加:少数股东本期损益计提的资产减值准备固定资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销待摊费用的减少（减:增加）预提费用的增加（减:减少）处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失固定资产报废损失财务费用投资损失(减:收益)存货的减少(减:增加)经营性应收项目的减少(减:增加)经营性应付项目的增加(减:减少)经营活动产生的现金流量净额2.现金及现金等价物净增加情况现金的期末余额减:现金的期初余额现金及现金等价物的净增加额企业负责人：主管财务的企业负责人：财务负责人：

现金流量表(通用模板)会企03表单位：元项目行次金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还1 收到的其他与经营活动有关的现金3 8 现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金9 支付给职工以及为职工支付的现金10 支付的各项税费12 支付的其他与经营活动有关的现金13 18 现金流出小计经营活动产生的现金流量净额20 二、投资活动产生的现金流量:21 收回投资所收到的现金取得投资收益所收到的现金22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额23 收到的其他与投资活动有关的现金25 28 现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金29 投资所支付的现金30 支付的其他与投资活动有关的现金31 35 现金流出小计投资活动产生的现金流量净额36 三、筹资活动产生的现金流量:37 吸收投资所收到的现金借款所收到的现金38 收到的其他与筹资活动有关的现金40 43 现金流入小计偿还债务所支付的现金44 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金

年度 单位 ： 元 项目 行 次 金额 一 、 经营 活动 产生 的 现金 流量 ： 销售 商品 、 提供 劳务 收到 的 现金 1 收到 的 税费 返还 2 收到 的 其他 与 经营 活动 有关 的 现金 3 现金 流入 小 计 4 购买 商品 、 接受 劳务 支付 的 现金 5 支付 给 职工 以及 为 职工 支付 的 现金 6 支付 的 各项 税费 7 支付 的 其它 与 经营 活动 有关 的 现金 8 现金 流出 小 计 9 经营 活动 产生 的 现金 流量 净 额 10 二 、 投资 活动 产生 的 现金 流量 ： 收回 投资 所 收到 的 现金 11 取得 投资 收益 所 收到 的 现金 12 处置 固定 资产 、 无形 资产 和 其他 长期 资产 所 收回 的 现金 净 额 13 处置 子 公司 及 其他 营业 单位 收到 的 现金 净 额 14 收到 的 其他 与 投资 活动 有关 的 现金 15 现金 流入 小 计 16 购建 固定 资产 、 无形 资产 和 其他 长期 资产 所 支付 的 现金 17 投资 所 支付 的 现金 18 取得 子 公司 及 其他 营业 单位 支付 的 现金 净 额 19 支付 的 其他 与 投资 活动 有关 的 现金 20 现金 流出 小 计 21 投资 活动 产生 的 现金 流量 净 额 22 三 、 筹资 活动 产生 的 现金 流量 ： 吸收 投资 所 收到 的 现金 23 借款 所 收到 的 现金 24 收到 的 其他 与 筹资 活动 有关 的 现金 25 现金 流入 小 计 26 偿还 债务 所 支付 的 现金 27 分配 股利 、 利润 或 偿付 利息 所 支付 的 现金 28 支付 的 其他 与 筹资 活动 有关 的 现金 29

单位：元项目行次金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1收到的税费返还3收到的其他与经营活动有关的现金8现金流入小计9购买商品、接受劳务支付的现金10支付给职工以及为职工支付的现金12支付的各项税费13支付的其他与经营活动有关的现金18现金流出小计20经营活动产生的现金流量净额21二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金22取得投资收益所收到的现金23处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25收到的其他与投资活动有关的现金28现金流入小计29购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金30投资所支付的现金31支付的其他与投资活动有关的现金35现金流出小计36投资活动产生的现金流量净额37三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金38借款所收到的现金40收到的其他与筹资活动有关的现金43现金流入小计44偿还债务所支付的现金45分配股利、利润或偿付利息所支付的现金46支付的其他与筹资活动有关的现金52现金流

现金流量表年至年金额单位：千元金额项目年年年年年年净利折旧现营业收入资金额营金应付帐款增加额（减少额）应付票据增加额（减少额）其他应付款项增加额（减少额）来 小计应收帐款增加额（减少额）应收帐款增加额（减少额）业现其他应付款项增加额（减少额）存货增加额（减少额）金 小计营业现金净额现金增加现长期借款增加额短期借款增加额金出售固定资产非 小计资本支出营现金股息现长期借款增加额短期借款增加额金对附属或关系企业投资或垫款用 非营业现金净额现金及银行存款增加额（净减少额）

03 现金流量表年月日金额单位：万元项目金额年金额年金额年金额营业现金来源净利润折旧营业收入资金额应收账款增加额(减少额)其他应收款项增加额(减少额)小计现金用途应付账款增加额(减少额)其他应付款增加额(减少额)存货增加额(减少额)小计营业现金净额非营业现金来源现金增加长期借款增加额短期借款增加额出售固定资产小计现金用途资本支出现金股息长期借款增加额短期借款增加额对附属或关系企业投资或垫款小计非营业现金净额现金及银行存款增加额(净减少额)（续表）

资产类11001库存现金21002银行存款31003存放中央银行款项41011存放同业51012其他货币资金61021结算备付金71031存出保证金81101交易性金融资产91111买入返售金融资产101121应收票据111122应收账款121123预付账款131131应收股利141132应收利息151201应收代位追偿款161211应收分保账款171212应收分保合同准备金181221其他应收款191231坏账准备201301贴现资产211302拆出资金221303贷款231304贷款损失准备241311代理兑付证券251321代理业务资产261401材料采购271402在途物资281403 负债类712002存入保证金722003拆入资金732004向中央银行借款742011吸收存款752012同业存放762021贴现负债772101交易性金融负债782111卖出回购金融资产款792201应付票据802202应付账款812203预收账款822211应付职工薪酬832221应交税费842231应付利息852232应付股利862241其他应付款872251应付保单红利882261应付分保账款892311代理买卖证券款902312代理承销证券款912313代理兑付证券款922314代理业务负债932401递延收益942501长期借款952502应付债券962601未到期责任准备金972 共同类1053001清算资金往来1063002货币兑换1073101衍生工具1083201套期工具1093202被套期项目 所有者权益类1104001实收资本1114002资本公积1124101盈余公积1134102一般风险准备1144103本年利润1154104利润分配1164201库存股 成本类1175001生产成本1185101制造费用1195201劳务成本1205301研发支出1215401工程施工1225402工程结算1235403机械作业 损益类1246001主营业务收入1256011利息收入1266021手续费及佣金收入1276031保费收入1286041租赁收入1296051其他业务收入1306061汇兑损益1316101公允价值变动损益1326111投资收益1336201摊回保险责任准备金1346202摊回赔付支出1356203摊回分保费用1366301营业外收入1376401主营业务成本1386402其他业务成本1396403营业税金及附加1406411利息支出1416421手续费及佣金支出1426501提取未到期责任准备金1436502提取保险责任准备金1446511赔付支出1456521保单红利支出1466531退保

经营活动产生的现金流量销售商品和提供劳务收到的现金2000000。00收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计2000000。00购买商品、接受劳务支付的现金1192960。00支付给职工以及为职工支付的现金659540。00支付的各项税费365547。20支付的其他与经营活动有关的现金89201.74经营活动现金流出小计2307248.94经营活动产生的现金流量净额-307248.94 筹资活动产生的现金流量吸收投资所收到的现金借款所收到的现金收到的其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务所支付的现金分配股利、利润或偿付利息所支付的现金支付的其他与筹资活动有关的现金现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额(续表）项目金额现金流量表01 现金及现金等价物净增加额-307248。94补充材料：1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润226205.08加：计提的资产减值准备12628。00固定资产拆旧33128.00无形资产摊销200.00长期待摊费用摊销待摊费用减少（减：增加)预提费用增加（减:减少）处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）固定资产报废损失财务费用投资损失（减：收益）递延税款贷项（减：借项）存货的减少(减：增加)89242。40经营性应收项目的减少（减:增加)831400.00经营性应付项目的增加（减：减少）162747.58其他经营活动产生的现金流量净额-307248.942、不涉及现金收支的投资

现金流量表工作底稿项目期初数会计分录期末数序号借方序号贷方一、资产负债表项目 借方项目： 货币资金 4,861,585.08 5,635,559.66 短期投资 150,000.00 100,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 911,322.00 1,030,275.60 其他应收款 20,000.00 18,000.00 预付账款 应收补贴款 存货 923,260.98 18,000.00 待摊费用 25,000.00 18,000.00 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 6,891,168.06 6,819,835.26 长期投资: - 长期股权投资 500,000.00 长期债权投资 长期投资合计 500,000.00 - 固定资产: 固定资产原价 25,950,000.00 25,800,000.00 减:累计折旧 3,849,491.36 3,441,197.70 固定资产净值 22,100,508.64 22,358,802.30 减：固定

经营活动产生的现金流量：18,439,774.06 本期累计发放工资：销售商品、提供劳务收到的现金：5,174,035.28 应收应付账款冲抵：收到的税费返还：其他应收应付冲抵：收到的其他与经营活动有关的现金：579,500.00 增值税累计交纳：现金流入小计5,753,535.28 增值税本年进项：购买商品接受劳务支付的现金-8,710,130.28 增值税本年销项：支付给职工以及为职工支付的现金- 增值税本年未交：支付的各项税费-176,174.59 本期购入无形资产：支付的其他与经营活动有关的现金-3,799,933.91 财务费用（利息收入）：现金流出小计-12,686,238.78 经营活动产生的现金流量净额18,439,774. 投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金- 取得投资收益所收到的现金- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额- 收到的其他与投资活动有关的现金- 现金流入小计- 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金投资所支付的现金- 支付的其他与投资活动有关的现金- 现金流出小计- 使用说明：只需填入资产负债表和利润表即可投资活动产生的现金流量净额- 生成现金流量表 筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金- 转到：资产负债表取得借款所收到的现金- 转到：利润表收到的其他与筹资活动有关的现金- 现金流入小计- 偿还债务所支付的现金- 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金支付的其他与筹资活动有关的现金现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额- 汇率变动对现金的影响- 现金及现金等价物净增加额18,439,774.06 补充资料行次金额1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：计提的资产减值准备固定资产折旧- 无形资产摊销长期待摊费用摊销待摊费用减少（减：增加）- 预提费用增加（减：减少）- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）- 固定资产报废损失财务费用投资损失（减：收益）- 递延税款贷项（减：借项）- 存货的减少（减：增加）经营性应收项目的减少（减：增加）经营性应付项目的增加（减：减少）其他经营活动产生的现金流量净额2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净增加情 主营业务收入1310,000.00 3,632,035.28 减：销售折扣与折让2- 商品销售收入净额3310,000.00 3,632,035.28 减：商品销售成本4310,340.00 3,631,431.00 经营费用5商品销售税金及附加613,516.00 165,268.59 商品销售利润10-13,856.00 -164,664.31 加：代购代销收入11- 主营业务利润14-13,856.00 -164,664.31 加：其他业务利润15- 减：管理费用16125,364.69 470,444.90 财务费用17-2,433.39 -1,547.44 汇兑损失18- 营业利润20-136,787.30 -633,561.77 加：投资收益21- 营业外收入22229,500.00 减：营业外支出23400,000.00 利润总额25-136,787.30 -804,061.77 减：应交所得税26- -

（适用执行企业会计制度的企业 分类索引】业务类别申报纳税表单类型纳税人填报设置依据（表单来源）政策规定表单【政策依据】《财政部关于印发企业会计准则应用指南的通知》（财会〔2006〕18号）附列《企业会计准则第31号现金流量表》【表单】现金流量表会企03表编制单位：年度单位：元项目行次金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1收到的税费返还3收到的其他与经营活动有关的现金8现金流入小计9购买商品、接受劳务支付的现金10支付给职工以及为职工支付的现金12支付的各项税费13支付的其他与经营活动有关的现金18现金流出小计20经营活动产生的现金流量净额21二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金22取得投资收益所收到的现金23处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25收到的其他与投资活动有关的现金28现金流入小计29购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金30投资所支付的现金31支付的其他与投资活动有关的

编制单位：上海万隆宝润矿产品有限公司2011年09月单位：元项目行次金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金：133838664.60收到的税费返还：3收到的其他与经营活动有关的现金；85486.53现金流入小计933844151.13购买商品接受劳务支付的现金1028376665.06支付给职工以及为职工支付的现金1249279.9支付的各项税费134214532.31支付的其他与经营活动有关的现金1819356666.02现金流出小计2051997143.29经营活动产生的现金流量净额21-18152992.16二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金22取得投资收益所收到的现金。23处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25收到的其他与投资活动有关的现金28现金流入小计29购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金30投资所支付的现金31支付的其他与投资活动有关的现金35现金流出小计36投资活动产生的现金流量净额37三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金3820000000取得借款所收到的现金4019878993.56收到的其他与

经营活动产生的现金流量:金额补充资料销售商品、提供劳务收到的现金行次1、将净利润调节为经营活动现金流量:金额1收到的税费返还净利润_3收到的其他与经营活动有关的现金。57加：计提的资产减值准备8现金流入小计58固定资产折旧9购买商品、接受劳务支付的现金59无形资产摊销**.10支付给职工以及为职工支付的现金60长期待摊费用摊销12支付的各项税费61待摊费用减少(减:增加)**.13支付的其他与经营活动有关的现金64预提费用增加(减:减少)1865现金流出小计处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收20经营活动产生的现金流量净额66固定资产报废损失 投资活动产生的现金流量：2167财务费用收回投资所收到的现金68投资损失（减：收益）22取得投资收益所收到的现金69递延税款贷项(减:借项)23处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额70存货的减少(减：增加)25收到的其他与投资活动有关的现金。71经营性应收项目的减少(减：增加)2872现金流入小计经营性应付项目的增加(减:减少)29购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金73其他30投资所支付的现金74经营活动产生的现金流量净额31支付的其他与投资活动有关的现金。7535现金流出小计_投资活动产生的现金流量净额36 汇率变动对现金的影响5480加:现金等价物的期末余额5581减：现金等价物的期初余额82

经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额 汇率变动对现金及现金等价物的影响 现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额 期末现金及现金等价物余额