精算师《个人寿险与年金精算实务》知识点汇总 1、个人寿险的概念人寿保险是人身保险的一种，以被保险人的寿命为保险标的，且以被保险人的生存或死亡为给付条件的人身保险。和所有保险业务一样，被保险人将风险转嫁给保险人，接受保险人的条款并支付保险费。与其他保险不同的是，人寿保险转嫁的是被保险人的生存或者死亡的风险。 2、个人寿险存在的意义当被保险人的生命发生了保险事故时，由保险人支付保险金。最初的人寿保险是为了保障由于不可预测的死亡所可能造成的经济负担，后来，人寿保险中引进了储蓄的成分，所以对在保险期满时仍然生存的人，保险公司也会给付约定的保险金。人寿保险是一种社会保障制度，是以人的生命身体为保险对象的保险业务。对于每一个人来说，死亡、年老、伤残、疾病等都是生活中的危险，我们叫做人身危险。从整个社会来看，总会有一些人发生意外伤害事故，总会有一些人患病，各种危险随时在威胁着人们的生命，所以我们必须采用一种对付人身危险的方法，即对发生人身危险的人及其家庭在经济上给予一定的物质帮助，人寿保险就属于这种方法。它的特点是通过订立保险合同、支付保险费、对参加保险的人提供保障，以便增强抵御风险的能力，编制家庭理财计划，为您和您的家庭构筑心理的防线，构造爱的世界，创造美好未来。人寿保险是为千家万户送温暖的高尚事业，人寿保险作为一种兼有保险、储蓄双重功能的投资手段，越来越被人们所理解、接受和钟爱。人寿保险可以为人们解决养老、医疗、意外伤害等各类风险的保障问题，人们可在年轻时为年老做准备，今天为明天做准备，上一代人为下一代人做准备，这样，当发生意外时，家庭可得到生活保障，年老时可得到养老金，有病住院可得到经济保障。 3、个人寿险的分类 1）定期人寿：定期人寿保险是以被保险人在保单规定的期间发生死亡，身故受益人有权领取保险金，如果在保险期间内被保险人未死亡，保险人无须支付保险金也不返还保险费，简称"定期寿险"该保险大都是对被保险人在短期内从事较危险的工作提供保障。 2）终身人寿：终身人寿保险是一种不定期的死亡保险，简称"终身寿险"。保险责任从保险合同生效后一直到被保险人死亡之时为止。由于人的死亡是必然的，因而终身保险的保险金最终必然要支付给受益人。由于终身保险保险期长，故其费率高于定期保险，并有储蓄的功能。 3）生存保险：生存保险是指被保险人必须生存到保单规定的保险期满时才能够领取保险金。若被保险人在保险期间死亡，则不能主张收回保险金，亦不能收回已交保险费。 4）生死两全：定期人寿保险与生存保险两类保险的结合。生死两全保险是指被保险人在保险合同约定的期间里假设身故，身故受益人则领取保险合同约定的身故保险金，被保险人继续生存至保险合同约定的保险期期满，则投保人领取保险合同约定的保险期满金的人寿保险。这类保险是目前市场上最常见的商业人寿保险。 5）养老保险：养老保险是由生存保险和死亡保险结合而成，是生死两全保险的特殊形式。被保险人不论在保险期内死亡或生存到保险期满，均可领取保险金，即可以为家属排除因被保险人死亡带来的经济压力，又可使被保险人在保险期结束时获得一笔资金以养老。 4、年金精算的概念年金精算是一门专项技术，又称为年金数理计算方法，年金预测，对每一年社会保险金支出和预测期内己参加及将参加社会保险制度人口缴纳的保险基金，实现收支平衡的预测。年金预测是预测社会保险基金的一种科学方法。 5、年金精算的主要内容 1）为确定年金计划的收支平街条件，提供定量分析数据： 2）预测在人口、经济参数假设条件下，年金的各种变化； 3）为调整年金计划，确定新平衡条件提供定量分析数据。 6、年金精算的主要作用 1）应用精算方法，为主管社会保险的领导在决策时提供定性、定量分析数据，避免决策上的短期行为和盲目性，克服按经验办事的弊端。这是主要作用。 2）年金精算能促使社会保险费用的提取、支付平衡的良性循环。 7、衡量产品成功与否的标准 1）具有竞争力的价格 2）有价值的保险利益 3）灵活性 4）符合公司战略 5）对公司现有产品的补充 6）满足销售渠道需求 7）核保和管理费用适当 8）好的盈利能力 9）在各种风险类别和年龄阶段的被保险人中的公平性 10）易于处理的税务情况 8、定期寿选择权定价需确定保单持有人行使选择权的比例、行使之后死亡率、退保率和新单获取成本等。 9、选择权费用保单持有人行使选择权选择新产品后，在死亡率、续保率和新单获取成本方面和新选择产品定价假设的差异而导致的额外费用。 10、确定选择权收费由哪些保单持有人承担 1）由行使选择权的人承担，即在原定期寿险费率中不包括选择权的价格； 2）由愿意选择持有选择权的人共同承担，不论其是否选择，将选择权单独定价，由其购买； 3）由所有保单持有人共同承担，不论其是否愿意，是否会行使，不公平但可减少逆选择风险，抵偿定期寿转换带来的额外死亡成本。 11、红利形式 1）现金红利：直接以现金的形式将盈余分配给保单持有人，领取方式为直接领取、累计生息、抵缴保费。 2）增额红利：在保险期间内，每年以增加保险金额的方式分配红利，增加的保险金额作为红利，一旦公布，则不得取消，发生保险事故时支付增加的保险金额，若客户中途退保，则给付增额红利对应的现金价值，可直接告知当期和累计增额红利或者公布增额红利分红率。3）终了红利：除了年度红利外，在保单终止时一次性以现金形式支付一笔终了红利。此保单终止指满期、退保或赔付。一般需要保单生效满一定年限。该红利每年公布，仅对当年度终了的保单有效。 12、建立精算假设的几个步骤 1）明确假设的用途 2）确定假定的结构 3）分析经验数据及趋势，获得经验假设 4）根据合理性、一致性及合适性原则检验和调整假设 5）记录存档 6）追踪经验数据的变化、更新假设 13、管理报告的特点 1）管理报告可以为管理层提供详细的或是概要性的信息 2）管理报告可以提供准确、及时的信息 3）管理报告可以灵活性地适应公司变化的信息需求 4）管理报告具有成本效益 5）管理报告的内容易于理解 6）管理信息的细致程度要适合受众 14、财务报告和评估流程财务报告是能够综合反映在特定时期的财务状况的书面报告的统称。财务报告由财务报表、财务报表附注、财务情况说明书组成。财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表。 15、实际资本作为认可资产与认可负债的差额，具有经济上和会计上的一些基本特征 1）它是永久的、无限制的。它既没有到期期限，也没有如担保、冻结或其他第三方权益等任何条件和情况可以限制保险公司使用实际资本履行对保单持有人的赔付义务。 2）它易于吸收风险损失。实际资本应当具有较好的流动性，风险较低。 3）其清偿顺序在保单责任和其他债务之后。保险公司清算时，在履行完对保单持有人赔付义务和其他债务前，实际资本出资人无权动用实际资本。 16、实际资本与所有者权益的区别 1）性质和目的不同。实际资本是保险公司能够用以履行对保单持有人赔付义务的资本，用来衡量公司清偿债务的能力；而所有者权益是所有者在企业中享有的经济利益，是用来评价企业的财务状况和经营业绩的。 2）它们的构成不同。实际资本包括投入资本、剩余综合收益和计入实际资本的资本性负债。所有者权益包括实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润。 3）确认和计量标准不同。这是由于偿付能力报告的目的和通用会计报表目的不同造成的。实际资本是认可资产与认可负债的差异，所有者权益是资产与负债的差异。认可资产与资产、认可负债与负债确认、记量上的差异导致了实际资本与所有者权益的差异。 17、精算方法在DC年金计划中的应用主要有以下几个方面 1）根据个人账户缴费情况预测未来企业年金的替代率 ①替代率的概念替代率，是指劳动者退休时的养老金领取水平与退休前工资收入水平之间的比率。它是衡量劳动者退休前后生活保障水平差异的基本指标之一。养老金替代率的具体数值，通常是以“某年度新退休人员的平均养老金”除以“上一年度该职工的工资收入”来获得。替代率是衡量养老保险制度保障水平的核心指标，稳定的替代率水平可以发挥企业年金制度的优越性，更好地保障职工的退休生活。因此在设计年金方案之始，就需要根据个人账户的缴费情况对未来年金的替代率进行预测。 ②替代率的预测分第一步，必须计算出未来个人账户积累额。在职工年龄、性别、退休年龄、目前工资水平、缴费比例、未来工资增长速度、投资收益率等假设条件一定的情况，可以计算得到职工达到退休年龄时的个人账户积累额。第二步是计算未来的年金支付水平。通常有两种方式，一是固定年限法，类似于基本养老保险个人账户养老金的发放，将个人账户积累额除以年限即可。二是平均余命法，即以人寿保险生命表为基础，养老金一直发放至职工死亡，这一方法可以帮助职工规避”长寿风险”，也更多地为国外企业年金所采用。第三步是用支付水平除以退休前一年的工资水平即得到未来的替代率。 2）由目标替代率确定企业年金个人账户的缴费水平由目标企业年金替代率确定个人账户的缴费水平是与上述过程相反的过程。按照既定的替代率目标，在工资水平、未来工资增长速度、预计投资收益等假设条件一定的情况下，可以推算出当前所需要的工资缴费比例。这一过程包括以下几个步骤：首先，根据退休前工资水平和目标替代率计算年金的支付水平。然后，在“固定年限法”或者”平均余命法”的前提上，根据支付水平倒推出个人账户退休时的积累额。最后，根据个人账户退休时的积累额计算出个人账户需要的缴费比例。由于求解未知数的方程比较复杂，通常需要采用”试错法”求得近似解。 3）对企业年金替代率进行敏感性分析上面我们计算的预计替代率和缴费水平，都是在一定假设条件下计算出来的，现实生活的实际情况可能并非如此。因此我们通常还需要对未来的替代率水平进行敏感性分析。即以替代率为指标，衡量不同假设条件下替代率的敏感性，以期全方位衡量影响替代率变动的因素，为制定企业年金计划提供参考依据，使企业能够在变化的经济环境中适时调整养老金计划，达到保障退休人员一定程度生活水平的目的。结论： ①其他条件相同的情况下，工资增长率越高，替代率越低。 ②其他条件相同的情况下，缴费比例越高，替代率越高。 ③每一种特定的组合假设下，预期投资收益率越高，替代率就越高。 ④推迟退休年龄将提高替代率水平，反之则反是。 18、投连险定价因素 1）保单续保率、保险费继续率(差于万能险)及部分退保：保单续保率及部分退保受退保费用影响大。 2）营销员佣金及其他费用考虑，佣金率水平低于传统保险，按保险费或者账户价值的一定比例支付佣金(影响续保率，通常续保率高，部分退保低)。 3）系统和管理费用单独考虑。 19、变额延期年金定价因素 1）保单续保率，因该产品只收取资产管理费，会随着账户价值增加而增加，不会随之增加成本，所以续保率对该产品盈利能力影响大。2）保险费持续率，保险费预测困难。 3）平均规模，合同保险费规模越大，盈利也越大。 4）费用，监管对信息披露和资产定价管理的要求，保单管理成本较

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保险精算服务基础知识点归纳

保险精算服务基础知识点归纳一、保险精算概述1. 保险精算的定义a. 保险精算是一门应用数学的学科，主要研究保险产品的定价、准备金评估、风险评估和投资策略等。b. 保险精算师负责对保险公司的财务状况进行评估，确保其偿付能力。c. 保险精算在保险业中具有重要作用，有助于提高保险公司的经营效益。2. 保险精算的发展历程a. 保险精算起源于17世纪的欧洲，随着保险业的兴起而逐渐发展。b. 20世纪初，保险精算逐渐形成独立的学科，并开始在全球范围内推广。c. 随着科技的发展，保险精算方法不断创新，为保险业提供了更精准的定价和风险评估工具。3. 保险精算的主要任务a. 定价：根据风险因素，确定保险产品的保费水平。b. 准备金评估：预测未来赔付金额，确保保险公司有足够的资金应对风险。c. 风险评估：识别和评估保险产品面临的各种风险，为保险公司提供风险管理建议。二、保险精算方法1. 风险评估方法a. 风险识别：识别保险产品面临的各种风险，如市场风险、信用风险、操作风

精算师《寿险精算》精华考点

精算师《寿险精算》精华考点一、精华考点1、利息的度量及其基本计算：利息的基本概念和度量方法，以及利息的有关计算。2、确定年金：确定年金的基本概念和年金现值和年金终值计算方法。3、生命函数：基本随机变量，基本生命函数，一般正整数年龄生命函数，生命期望值，正分数年龄生命函数，保险领域常用的死广法则，生命表编制与选择。4、生存年金：生存年金概述，以生存为条什的一次性给付，以生存为条什每年提供次给付的生存年金，以生存为条件每年提供数次给付的生存年金，以生存为条件每年连续地提供给付的生存年金，完全期末生存年金和比例期初生存年金。5、人寿保险：缴纯保险费及其基本假定，在死广发生年度木提供保额的寿险，在死，发生的期末提供保额的寿险，在死广后立刻提供保额的寿险，人寿保险与生存年金的火系，变动保险金额的寿险。6、年缴纯保险费：年缴纯保险费计算的一般原理，年缴费一次的纯保险费的计算，年缴费数次的纯保险费的计算，两全保

中国精算师寿险精算

中国精算师寿险精算第三章主要介绍了寿险精算的基本原理和方法。本章内容主要包括以下几个方面：1.寿险精算的基本概念寿险精算是应用数学、统计学、金融学等多学科知识，对寿险公司的保费收入、赔付支出、准备金和利润等进行预测、评估和控制的一种专业技术。寿险精算的主要任务是确保寿险公司的偿付能力，保障保单持有人的利益，促进寿险市场的稳定发展。2.寿险精算的基本假设寿险精算的基本假设包括生存假设、死亡假设、疾病假设和利率假设。生存假设是指被保险人在一定期限内存活的概率；死亡假设是指被保险人在一定期限内死亡的概率；疾病假设是指被保险人在一定期限内发生重大疾病的概率；利率假设是指保险公司投资收益率的预测值。3.寿险精算的基本模型寿险精算的基本模型主要包括生命表模型、离散时间模型和连续时间模型。生命表模型是根据历史数据，对未来一定时期内被保险人的生存和死亡情况进行预测的一种方法；离散时间模型是将寿险业务分为若干个时间

精算师《寿险精算》高频题

1．给定生命表，如下表所示。求整值剩余寿命K（96）的方差VarK= 0.39B．0.53C．0.91D．1.11E．1.50【答案】D2．已知某地区新生婴儿的寿命随机变量在（0，100）上服从均匀分布，则该地区新生婴儿将在（55，81）之间死亡的概率= 0.26B．0.34C．0.55D．0.74E．0.81【答案】A3．30岁的人购买保额为1000元的特殊的35年期两全保险，已知条件如下：（1）在其购买保险时，其两个孩子的年龄分别是3岁和6岁；（2）特殊约定为：如果被保险人死亡时两个孩子的年龄都小于11岁，那么给付额为3000元；如果被保险人死亡时只有一个孩子的年龄小于11岁，那么给付额为2000元；（3）在被保险人死亡时立即给付保险金；（4）μ30t=0.04，t0；（5）δ=0.06；（6）35E30=0.0302。则此保单的趸缴纯保费为（）元。638B．766C．777D．796E．800【答案】D4．已知某生存模型，如下表所示，对（90）考虑离散保险，假设b110，b25，b32，i0.06，对现值随机变量，计算VarZ= 8.91B．9.85C．10.23D．11.45E．12.70【答案】B5．设（50）岁的人以50000元的趸缴纯保费购买了每月

精算师《个人寿险与年金精算实务》练习题集

1．以生存为给付条件的是()。定期寿险B．终身寿险C．两全保险D．年金正确答案：D2．按照年金购买方式可以分为()。趸缴年金和期缴年金B．全期缴费、限期缴费和趸缴年金C．即期年金和延期年金D．终身年金、固定年金和限期生存年金正确答案：A3．一定时期内缴纳年金保费的年金称为()。趸缴年金B．期缴年金C．固定年金D．限期生存年金正确答案：B4．关于即期年金和延期年金说法正确的是()。即期年金是指从购买年金之日起就开始给付的年金B．延期年金是指从购买年金之日起,满一个年金期间后就开始给付的年金C．即期年金的保费通常采用趸缴形式D．按年金给付频率分即期年金和延期年金正确答案：C5．投保人向保险公司缴纳保费的时期为()。年金满期日B．累积期间C．给付期间D．保险期限正确答案：B6．仅在年金领取人生存期间定期给付的年金是()。纯粹终身年金B．固定期间终身年金C．全额偿还终身年金D．固定年金正确答案：A7．固定期间终身年金的年金领取人在约定期间死亡,保险公司应()。

预算实务知识点汇总

第一节管理会计及其经营环境1、管理会计实质上是利用财务会计资料及其他相关资料,采用会计、统计和数学的方法对企业的各项管理活动进行预测、决策、规划、控制,并对实际执行结果进行评价与考核,其目的是最大限度地调动各方面的积极因素,从而取得最佳的经济效益;管理会计的内容可以概括为评价过去、控制现在、筹划未来,重点是筹划未来;高科技的发展,使得制造成本的比例大幅度提高,构成也更加复杂,这就要求成本会计人员必须更深入地去了解成本动因,以避免因间接制造成本分配不当,导致错误的管理决策;2、管理会计与财务会计的区别项目财务会计管理会计对外；向上级和有关部门以作用及与本企业有经济关系的对内；满足企业内部管理需要团体和个人提供资料规划未来、控制现在和评价过去,着重于规划着重于反映过去,提供历史内容信息未来可以是整个企业,也可是车间、部门、小组,甚至责任人为对象；可以是生产经营活动的全过以整个企业生产经营活动核算对象的全过程为对象程,也可

07精算师寿险精算实务

07 寿险精算实务考试时间：3 小时考试形式：客观判断题和主观问答题考试内容和要求：A.寿险基础（分数比例：25%50%）1.寿险基础知识2.寿险和年金的种类a.寿险业的影响因素及产品概况b.传统寿险c.现代寿险d.寿险附加条款e.年金3.寿险核保a.核保的基本概念b.核保实务4.寿险再保险a.再保险概况b.比例再保险c.非比例再保险word 5.寿险投资、财务、利源及营销管理基本内容a.投资管理b.财务管理c.财务报告d.利源管理e.寿险营销管理6.保单现金价值与红利a.保单现金价值b.保单选择权c.资产份额d.保单红利e.精算假设对准备金的影响7.特殊年金与保险a.特殊形式的年金b.家庭收入保险c.退休收入保单d.变额保险产品e.可变计划产品f.个人寿险中的残疾给付转贴于：精算师考试_考试大B.定价（分数比例：15%30%）1.保险定价的基础知识word a.定价的基本概念b.定价的各种假设2.资产份额定价方法a.资产份额定价法的含义b.资产份额法的基本公式c.各种因素对现金流的影响d.保费的调整3.资产份额法进一步的分析、变化及应用a.资

人寿保险精算重点基础知识点

人寿保险精算重点基础知识点一、人寿保险概述1. 人寿保险定义a. 人寿保险是一种以人的寿命为保险标的的保险。b. 保险公司在被保险人去世或达到约定的年龄时，向其指定的受益人支付保险金。c. 人寿保险分为定期寿险、终身寿险和年金保险等。2. 人寿保险特点a. 保障性：为被保险人及其家庭提供经济保障。b. 长期性：保险期限较长，一般为终身。c. 可投资性：部分人寿保险产品具有投资功能。d. 税收优惠：保险金通常免征个人所得税。3. 人寿保险分类a. 定期寿险：保险期限固定，到期后保险合同终止。b. 终身寿险：保险期限为被保险人终身，保险合同长期有效。c. 年金保险：在被保险人达到约定的年龄或生存年限后，保险公司按期支付年金。d. 投资型人寿保险：兼具保障和投资功能，保险金可投资。二、人寿保险精算基础1. 精算假设a. 生存率假设：根据历史数据预测被保险人的生存率。b. 死亡率假设：根据历史数据预测被保险人的死亡率。c. 利率假设：预测未来利率水平，用于计算保险金和

非生命保险寿险精算师重点基础知识点

非生命保险寿险精算师重点基础知识点一、非生命保险概述1. 非生命保险定义a. 非生命保险是指以非生命体为保险标的的保险，如财产保险、责任保险等。b. 非生命保险的保险标的是物质财产、责任、信用等。c. 非生命保险的保险责任是赔偿因保险事故导致的损失。d. 非生命保险的保险合同是保险人与被保险人之间签订的协议。2. 非生命保险种类a. 财产保险：包括火灾保险、盗窃保险、运输保险等。b. 责任保险：包括公众责任保险、产品责任保险、雇主责任保险等。c. 信用保险：包括出口信用保险、贷款信用保险等。d. 信用保证保险：包括保证保险、信用保险等。3. 非生命保险特点a. 保险标的非生命体：非生命保险的保险标的是物质财产、责任、信用等，与生命保险的保险标的人身不同。b. 保险责任赔偿损失：非生命保险的保险责任是赔偿因保险事故导致的损失，与生命保险的保险责任保障生命安全不同。c. 保险合同协议性质：非生命保险的保险合同是保险人与被保险人之间签订的协议，具有法

精算师《个人寿险与年金精算实务》高频题

精算师《个人寿险与年金精算实务》高频题1、关于年金保险使用的生命表，下列叙述错误的是（）。A．死亡率的改善，已售保单对于经营年金保险的公司来说是不利因素。B．对于年金保险来说，随着人们预期寿命的不断延长，生命表的安全边际会逐渐扩大。C．年金保险生命表曲线在寿险生命表曲线下方。D．人们的逆选择导致了年金保险和寿险生命表的差异。【答案】B2、关于年金保险合同的当事人与关系人，下列说法错误的是（）。A．年金保险中的被保险人通常就是年金领取人B．年金保险本质上是生存保险，因此没有受益人C．年金保险也可能将年金给付给被保险人以外的人员D．年金保险的投保人和被保险人可以是同一人【答案】B3、下列关于年金产品的说法中正确的是（）。A．在其他条件相同的情况下，纯粹终身年金比期间保底终身年金价格低B．在其他条件相同的情况下，期间保底终身年金比纯粹终身年金价格低C．在其他条件相同的情况下，期间保底终身年金比金额保底终身年金价格低D．

保险精算教育与终身学习精算基础知识点归纳

保险精算教育与终身学习精算基础知识点归纳一、保险精算教育概述1. a. 保险精算的定义① 保险精算是一门应用数学和统计学原理，对保险公司的风险进行评估和管理的学科。② 它涉及对保险产品定价、准备金评估、风险评估等方面的研究。③ 保险精算师负责确保保险公司财务稳健，满足监管要求。2. b. 保险精算教育的重要性① 保险精算教育有助于培养具备专业知识和技能的精算人才。② 它有助于提高保险行业的整体水平，促进保险市场的健康发展。③ 保险精算教育有助于保险公司降低风险，提高竞争力。3. c. 保险精算教育课程设置① 保险精算专业课程包括数学、统计学、金融学、保险学等。② 实践课程如保险产品定价、风险评估、准备金评估等。③ 案例分析、实习等环节有助于提高学生的实际操作能力。二、终身学习精算基础知识点1. a. 精算基础概念① 精算基础概念包括概率论、数理统计、随机过程等。② 概率论用于描述随机事件的发生规律，数理统计用于分析数据，随机过程用于描述

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