附件 1 ： 20 13 版 财务 会计 报表 表 样 1 、 小 企业 会计 准则 类 报表 （ 1 ） 小 企业 会计 准则 资产 负债 表 3 （ 2 ） 小 企业 会计 准则 利润 表 （ 月报 ） 4 （ 3 ） 小 企业 会计 准则 利润 表 （ 年报 ） 5 （ 4 ） 小 企业 会计 准则 现金 流量 表 （ 月报 ） 6 （ 5 ） 小 企业 会计 准则 现金 流量 表 （ 年报 ） 7 （ 6 ） 小 企业 会计 准则 附注 短期 投资 披露 8 （ 7 ） 小 企业 会计 准则 附注 应收 账款 按 账 龄 结构 披露 9 （ 8 ） 小 企业 会计 准则 附注 存货 披露 10 （ 9 ） 小 企业 会计 准则 附注 固定 资产 披露 11 （ 10 ） 小 企业 会计 准则 附注 应付 职工 薪酬 明细 表 12 （ 11 ） 小 企业 会计 准则 附注 应 交 税费 明细 表 13 （ 12 ） 小 企业 会计 准则 附注 利润 分配 表 142 、 一般 企业 财务 报表 （ 1 ） 一般 企业 财务 报表 资产 负债 表 15 （ 2 ） 一般 企业 财务 报表 利润 表 16 （ 3 ） 一般 企业 财务 报表 现金 流量 表 17 （ 4 ） 一般 企业 财务 报表 所有 者 权益 （ 股东 权益 ） 变动 表 193 、 金融 企业 财务 报表 （ 银行 类 ） （ 1 ） 金融 企业 财务 报表 （ 银行 类 ） 资产 负债 表 20 （ 2 ） 金融 企业 财务 报表 （ 银行 类 ） 利润 表 21 （ 3 ） 金融 企业 财务 报表 （ 银行 类 ） 现金 流量 表 22 （ 4 ） 金融 企业 财务 报表 （ 银行 类 ） 所有 者 权益 （ 股东 权益 ） 变动 表 244 、 金融 企业 财务 报表 （ 保险 业 ） （ 1 ） 金融 企业 财务 报表 （ 保险 业 ） 资产 负债 表 27 （ 2 ） 金融 企业 财务 报表 （ 保险 业 ） 利润 表 28 （ 3 ） 金融 企业 财务 报表 （ 保险 业 ） 现金 流量 表 29 （ 4 ） 金融 企业 财务 报表 （ 保险 业 ） 所有 者 权益 （ 股东 权益 ） 变动 表 305 、 金融 企业 财务 报表 （ 证券 类 ） （ 1 ） 金融 企业 财务 报表 （ 证券 类 ） 资产 负债 表 32 （ 2 ） 金融 企业 财务 报表 （ 证券 类 ） 利润 表 33 （ 3 ） 金融 企业 财务 报表 （ 证券 类 ） 现金 流量 表 34 （ 4 ） 金融 企业 财务 报表 （ 证券 类 ） 所有 者 权益 （ 股东 权益 ） 变动 表 356 、 金融 企业 财务 报表 （ 担保 类 ） （ 1 ） 金融 企业 财务 报表 （ 担保 类 ） 资产 负债 表 37 （ 2 ） 金融 企业 财务 报表 （ 担保 类 ） 利润 表 及 利润 分配 表 38 （ 3 ） 金融 企业 财务 报表 （ 担保 类 ） 所有 者 权益 （ 或 股东 权益 ） 增减 变动 表 39 小 企业 会计 准则 资产 负债 表 纳税 人 识别 号 ： 纳税 人 名称 （ 公章 ） ： 年 月 日 单位 ： 元 资产 行 次 期末 余额 年初 余额 负债 及 所有 者 权益 行 次 期末 余额 年初 余额 流动 资产 ： 流动 负债 ： 货币 资

劳酬:元。 注:1、毛利额=主营业务收入-主营业务成本一个企业的毛利率较高或者适中，通常认为这个商品的竞争能力比较强。也就是说毛利率高，哪怕是暴利，只要市场能够接受，这个商品的获利能力和竞争能力应该是比较强的。如果一个企业的商品毛利率很低，甚至到了微利的程度，那么这个商品的获利能力就比较差，企业赚钱就比较困难。2、净利润=利润总额-主营业务成本-营业外支出销售净利率表明企业每销售100元商品，或每取得100元的营业收入，可以给企业带来多少净利润，这个指标还可以说明企业获利水平的高低，或者这个行业获利水平的高低。资产净利率指标所要说明的是企业每占用100元的资产可以净赚多少钱。资产净利率高，说明企业的经济效益好，反之则说明企业的经济效益差，当然效益好说明管理水平高，效益不好可能管理水平存在一定的问题。因此，通过资产净利率，可以看出企业管理水平的高低。 3、资产净利率指标所要说明的是企业每占用100元的资产可以净赚多少钱。资

股票 2 ． 债券 3 ． 基金 4 ． 其他 合计 小 企业 会计 准则 附注 应收 账款 按 账 龄 结构 披露 纳税 人 识别 号 ： 纳税 人 名称 （ 公章 ） ： 年 月 日 单位 ： 元 账 龄 结构 期末 账面 余额 年初 账面 余额 1 年 以内 （ 含 1 年 ） 1 年 至 2 年 （ 含 2 年 ） 2 年 至 3 年 （ 含 3 年 ） 3 年 以上 合计 小 企业 会计 准则 附注 存货 披露 纳税 人 识别 号 ： 纳税 人 名称 （ 公章 ） ： 年 月 日 单位 ： 元 项目 期末 账面 余额 期末 市价 期末 账面 余额 与 期末 市价 的 差额 1 ． 原 材料 2 ． 在 产品 3 ． 半 成品 4 ． 产 成品 5 ． 库存 商品 6 ． 周转 材料 7 ． 委托 加工 物资 8 ． 消耗 性 生物 资产 9 ． 在途 物资 10 ． 其他 合计 小 企业 会计 准则 附注 固定 资产 披露 纳税 人 识别 号 ： 纳税 人 名称 （ 公章 ） ： 年 月 日 单位 ： 元 项目 1 ． 房屋 、 建筑 物 2 ． 机器 3 ． 机械 4 ． 运输 工具 5 ． 设备 6 ． 器具 7 ． 工具 合计 原价 累计 折旧 期末 账面 价值 小 企业 会计 准则 附注 应付 职工 薪酬 明细 表 纳税 人 识别 号 ： 纳税 人 名称 （ 公章 ） ： 年 月 日 单位 ： 元 项目 1 ． 职工 工资 2 ． 奖金 、 津贴 和 补贴 3 ． 职工 福利 费 4 ． 社会 保险 费 5 ． 住房 公积金 6 ． 工会 经费 7 ． 职工 教育 经费 8 ． 非 货币 性 福利 9 ． 辞退 福利 10 ． 其他 期末 账面 余额 年初 账面 余额 合计 小 企业 会计 准则 附注 应 交 税费 明细 表 纳税 人 识别 号 ： 纳税 人 名称 （ 公章 ） ： 年 月 日 单位 ： 元 项目 期末 账面 余额 年初 账面 余额 1 ． 增值 税 2 ． 消费 税 3 ． 营业 税 4 ． 城市 维护 建设 税 5 ． 企业 所得 税 6 ． 资源 税 7 ． 土地 增值 税 8 ． 城镇 土地 使用 税 9 ． 房产 税 10 ． 车船 税 11 ． 教育 费 附加 12 ． 矿产 资源 补偿 费 13 ． 排污 费 14 ． 代 扣 代 缴 的 个人 所得 税 15 . 其他 合计 小 企业 会计 准则 附注 利润 分配 表 纳税 人 识别 号 ： 纳税 人 名称 （ 公章 ） ： 年 月 日 单位 ： 元 项目 行 次 本年 金额 上年 金额 一 、 净 利润 1 加 ： 年初 未 分配 利润 2 其他 转入 3 二 、 可 供 分配 的 利润 4 减 ： 提取 法定 盈余 公积 5 提取 任意 盈余 公积 6 提取 职工 奖励 及 福利 基金 7 提取 储备 基金 8 提取 企业 发展 基金 9 利润 归还 投资 10 三 、 可 供 投资 者 分配 的 利润 11 减 ： 应付 利润 12 四 、 未 分配 利润 13 一般 企业 财务 报表 资产 负债 表 纳税 人 识别 号 ： 纳税 人 名称 （ 公章 ） ： 年 月 日 单位 ： 元 资产 行 次 期末 余额 负债 及 所有 者 权益 行 次 期末 余额 年初 余额 年初 余额 ( 或 股东 权益 )

8 1 . 2 . 3 现金 流量 表 ( 适用 执行 企业 会计 准则 的 商业 银行 ) 现金 流量 表 会 商 银 03 表 编制 单位 : 年月 单位 : 元 项目 行 次 本期 金额 上期 金额 一 、 经营 活动 产生 的 现金 流量 : 1 客户 存款 和 同业 存放 款项 净 增加 额 2 向 中央 银行 借款 净 增加 额 3 向 其他 金融 机构 拆 入 资金 净 增加 额 4 收取 利息 、 手续 费 及 佣金 的 现金 5 收到 其他 与 经营 活动 有关 的 现金 6 经营 活动 现金 流入 小 计 7 客户 贷款 及 垫款 净 增加 额 8 存放 中央 银行 和 同业 款项 净 增加 额 9 支付 手续 费 及 佣金 的 现金 10 支付 给 职工 以及 为 职工 支付 的 现金 11 支付 的 各项 税费 12 支付 其他 与 经营 活动 有关 的 现金 13 经营 活动 现金 流出 小 计 14 经营 活动 产生 的 现金 流量 净 额 15 二 、 投资 活动 产生 的 现金 流量 : 16 收回 投资 收到 的 现金 17 取得 投资 收益 收到 的 现金 18 收到 其他 与 投资 活动 有关 的 现金 19 投资 活动 现金 流入 小 计 20 投资 支付 的 现金 21 购建 固定 资产 、 无形 资产 和 其他 长期 资产 支付 的 现金 22 支付 其他 与 投资 活动 有关 的 现金 23 投资 活动 现金 流出 小 计 24 投资 活动 产生 的 现金 流量 净 额 25 三 、 筹资 活动 产生 的 现金 流量 : 26 吸收 投资 收到 的 现金 27 发行 债券 收到 的 现金 28 收到 其他 与 筹资 活动 有关 的 现金 29 筹资 活动 现金 流入 小 计 30 偿还 债务 支付 的 现金 31 分配 股利 、 利润 或 偿付 利息 支付 的 现金 32 支付 其他 与 筹资 活动 有关 的 现金 33 筹资 活动 现金 流出 小 计 34 筹资 活动 产生 的 现金 流量 净 额 35 四 、 汇率 变动 对 现金 及 现金 等价 物 的 影响 36 五 、 现金 及 现金 等价 物 净 增加 额 37 9 加 : 期 初 现金 及 现金 等价 物 余额 38 六 、 期末 现金 及 现金 等价 物 余额 39 说明 : 1 . 本期 金额 填列 年初 至 本 报告 期末 损益 变动 情况 2 . 上期 金额 填列 上年 同期 可比 数据 。 1 . 2 . 4 所有 者 权益 变动 表 ( 适用 执行 企业 会计 准则 的 商业 银行 ) 所有 者 权益 变动 表 会商 银 : 04 表 编制 单位 : 年度 单位 : 元 本年 金额 上年 金额 实 收 未 实 收 所有 盈 所有 行 次 资本 减 : 一般 分 资本 减 : 一般 未 项目 资本 盈余 者 权 资本 余 者 权 ( 或 库存 风险 配 ( 或 库存 风险 分配 公积 公积 益 合 公积 公益 合股 股 准备 利 股 股 准备 利润 计 积 计 本 ) 润本 ) 一 、 上年 年末 余额 1 加 : 会计 政策 变更 2 前期 差错 更正 3 二 、 本年 年初 余额 4 三 、 本年 增减 变动 金额 ( 减少 以 “ - ” 号

CW 002 * - 1 资产 负债 表 （ 小 企业 会计 准则 ) 编制 单位 ： 年 月 日 地税 编码 ： 单位 ： 元 期末 年初 负债 和 所有 者 期末 年初 资产 行 次 行 次 余额 余额 权益 （ 或 股东 权益 ) 余额 余额 流动 资产 : 流动 负债 ： 货币 资金 1 短期 借款 31 短期 投资 2 应付 票据 32 应收 票据 3 应付 账款 33 应收 账款 4 预收 账款 34 预付 账款 5 应付 职工 薪酬 35 应收 股利 6 应 交 税费 36 应收 利息 7 应付 利息 37 其他 应收 款 8 应付 利润 38 存货 9 其他 应 付款 39 其中 ： 原 材料 10 其他 流动 负债 40 在 产品 11 流动 负债 合计 41 库存 材料 12 非 流动 负债 ： 周转 材料 13 长期 借款 42 其他 流动 资产 14 长期 应 付款 43 流动 资产 合计 15 递 延 收益 44 非 流动 资产 ： 其他 非 流动 负债 45 长期 债券 投资 16 非 流动 负债 合计 46 长期 股权 投资 17 负债 合计 47 固定 资产 原价 18 减 : 累计 折旧 19 固定 资产 账面 价值 20 在建 工程 21 工程 物资 22 固定 资产 清理 23 生产 性 生物 资产 24 所有 者 权益 （ 或 股东 权益 ) : 无形 资产 25 实 收 资本 （ 或 股本 ) 48 开发 支出 26 资本 公积 49 长 期待 摊 费用 27 盈余 公积 50 其他 非 流动 资产 28 未 分配 利润 51 非 流动 资产 合计 29 所有 者 权益 （ 或 股东 权益 ） 合计 52 资产 合计 30 负债 和 所有 者 权益 ( 或 股东 权益 ） 合计 53 说明 : 表 内 勾 稽 关系 如下 ： 15 = 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9 + 14910 + 11 + 12 + 1329 = 16 + 17 + 20 + 21 + 22 + 23 + 24 + 25 + 26 + 27 + 2820 = 181930 = 15 + 2941 = 31 + 32 + 33 + 34 + 35 + 36 + 37 + 38 + 39 + 4046 = 42 + 43 + 44 + 4547 = 4 + 4652 = 48 + 49 + 50 + 5153 = 47 + 52 = 30 CW 002 * - 2 利润 表 ( 小 企业 会计 准则 ) 编制 单位 ： 年 月 日 地税 编码 ： 单位 ： 元 行 本期 累计 金 本月 金 项目 次 额 额 一 、 营业 收入 1 减 : 营业 成本 2 营业 税 金 及 附加 3 其中 : 消费 税 4 营业 税 5 城市 建设 维护 税 6 资源 税 7 土地 增值 税 8 城镇 土地 使用 税 、 房产 税 、 车船 税 、 印花 税 9 教育 费 附加 、 矿产 资源 、 排污 费 10 销售 费用 11 其中 ： 商品 维修 费 12 广告 费 和 业务 宣传 费 13 管理 费用 14 其中 : 开办 费 15 业务 招待 费 16 研究 费用 17 财务 费用 18 其中 ： 利息 费用 （ 收入 以 " “ 号 填列 ） 19 加 ： 投资 收益 20 二 、 营业 利润 21 加 : 营业 外 收入 22 其中 : 政府 补助 23 减 : 营业 外 支出 24 其中 ： 坏账 损失 25 无法 收回 的 长期 债券 投资 损失 26 无法 收回 的 长期 股权 投资 损失 27 自然 灾害 等 不可抗力 因素 造成 的 损失 28 税收 滞 纳 金 29 四 、 利润 总额 ( 亏损 总额 以 " - " 号 填列 ) 30 减 : 所得 税 费用 31 五 、 净 利润 （

财务报表 序号 客户名称 营业项目 费用收支 开票 日期 备注 收入 支出 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24

财务 数据 统计 分析 表 期 初 余额 本月 收入 本月 支出 期末 余额 累计 收入 累计 支出 银行 名称 期 初 余额 期末 余额 占 比 备注 现金 2 , 500 . 00 1 , 200 . 00 800 . 00 3 , 300 . 00 2 , 500 . 00 1 , 700 . 00 中国 银行 300 . 00 300 . 00 17 . 65 % 建设 银行 300 . 00 400 . 00 23 . 53 % 期 初 余额 本月 收入 本月 支出 期末 余额 累计 收入 累计 支出 农业 银行 600 . 00 1 , 000 . 00 58 . 82 % 银行 存款 1 , 200 . 00 1 , 700 . 00 600 . 00 1 , 700 . 00 2 , 000 . 00 1 , 500 . 00 0 . 00 % 0 . 00 % 项目 名称 累计 数 本月 数 上 月数 环比 增长 本月 占 比 备注 0 . 00 % 主营 收入 2 , 900 . 00 2 , 200 . 00 1 , 200 . 00 83 . 33 % 75 . 86 % 主营 成本 1 , 200 . 00 700 . 00 500 . 00 40 . 00 % 58 . 33 % 销售 毛利 1 , 700 . 00 1 , 500 . 00 700 . 00 114 . 29 % 88 . 24 % 毛利 率 58 . 62 % 68 . 18 % 58 . 33 % 16 . 88 % 116 . 31 % 税金 及 附加 200 . 00 60 . 00 45 . 00 33 . 33 % 30 . 00 % 销售 费用 100 . 00 40 . 00 55 . 00 - 27 . 27 % 40 . 00 % 管理 费用 150 . 00 20 . 00 25 . 00 - 20 . 00 % 13 . 33 % 财务 费用 130 . 00 30 . 00 35 . 00 - 14 . 29 % 23 . 08 % 所得 税 60 . 00 20 . 00 15 . 00 33 . 33 % 33 . 33 % 净 利润 1 , 060 . 00 1 , 330 . 00 525 . 00 153 . 33 % 125 . 47 %

财务 报表 格式 年度 合计 1 月 2 月 3 月 4 月 5 月 6 月 7 月 8 月 9 月 10 月 11 月 12 月 收入 支出 月 日 内容 日 收支 月 累计 年 累计 日 收入 日 支出 月 累计 收入 月 累计 支出 年 累计 收入 年 累计 支出

财务 报表 范本 资 产 负 债 表 会 企 01 表 编制 单位 : 年 月 日 单位 : 元 期末 余 年初 余 负债 和 所有 者 权益 ( 或 股东 权 期末 余 年初 余 资产 额 额 益 ) 额 额 流动 负债 : 流动 资产 : 短期 借款 货币 资金 交易 性 金融 负债 交 易 性 金融 资产 应付 票据 应收 票据 应付 账款 应收 账款 预收 款项 预付 款项 应付 职 工 薪酬 应收 利息 应 交 税费 应收 股利 应付 利息 其他 应收 款 应付 股利 存货 其他 应 付款 一 年 内 到期 的 非 流动 资产 一 年 内 到期 的 非 流动 负债 其他 流动 资产 其他 流动 负债 流动 资产 合计 流动 负债 合计 非 流动 资产 : 非 流动 负债 : 可 供 出售 金融 资产 长 期 借款 持有 至 到期 投资 应付 债券 长期 应收 款 长期 应 付款 长期 股权 投资 专项 应付 款 投资 性 房 地产 预计 负债 固定 资产 递 延 所得 税 负债 在建 工程 其他 非 流动 负债 工程 物资 非 流动 负债 合计 固定 资产 清理 负债 合计 生产 性 生物 资产 所有 者 权益 ( 或 股东 权益 ) : 油气 资产 实 收 资本 ( 或 股本 ) 无形 资产 资本 公积 开发 支出 减 : 库存 股 商誉 盈余 公积 长 期待 摊 费用 未 分配 利润 递 延 所得 税 资产 所有 者 权益 ( 或 股东 权益 ) 合 其他 非 流动 资产 计 非 流动 资产 合计 负债 和 所有 者 权益 ( 或 股东 权 资产 总计 益 ) 总计 预期 年 利润 表 编制 单位 : 和平 C2C 2011 年 04 月 单位 : 元 本年 累计 项 目 一 、 店铺 及 广告 位 出租 收入 312000 减 : 网站 服务器 维护 成本 1000 销售 费用 0 网站 宣传 费用 15000 财务 费用 0 资产 减值 损失 0 二 、 营业 利润 312000 加 : 营业 外 收入 0 减 : 营业 外 支出 5000 其中 : 非 流动 资产 处置 损失 0 三 、 利润 总额 292000 减 : 所得 税 费用 0 四 、 净 利润 292000 现金 流量 表 会 企 03 表 编制 单位 : 年 月 单位 : 元 本期 金额 上期 金额 项 目 一 、 经营 活动 产生 的 现金 流量 : 销售 商品 、 提供 劳务 收到 的 现金 收到 的 税费 返 还 收到 其他 与 经营 活动 有关 的 现金 经营 活动 现金 流入 小 计 购买 商品 、 接受 劳务 支 付 的 现金 支付 给 职工 以及 为 职工 支付 的 现金 支付 的 各项 税费 支付 其他 与 经营 活动 有关 的 现金 经营 活动 现金 流出 小 计 经营 活动 产生 的 现金 流量

表编制单位:8/31/2017单位：元资产行次期末余额年初余额负债及所有者权益行次期末余额年初余额流动资产：流动负债：货币资金1 短期借款31 短期投资2 应付票据32 应收票据3 应付帐款33 应收帐款4 预收账款34 预付款项5 应付职工薪酬35 应收股利6 应交税费36 应收利息7 应付利息37 其他应收款8 应付利润38 存货90.00 0.00 其他应付款39 其中：原材料10 其他流动负债40 在产品11 流动负债合计410.00 0.00 非流动负债:库存商品12s 周转材料13 长期借款42 其他流动资产14 长期应付款43 流动资产合计150.00 0.00 递延收益44非流动资产：其他非流动负债45 长期债券投资16非流动负债合计460.00 0.00 长期股权投资17 负债合计470.00 0.00 固定资产原价18 减：累计折旧19 固定资产账面价值200.00 0.00 在建工程21 工程物资22 固定资产清理23 生产性生物资产24所有者权益（或股东权益）：无形资产25 实收资本（或股本）48 开发支出2649资本公积长期待摊费用2750盈余公积其他非流动资产28 未分配利润51 非流动资产合计290.00 0.00 520.00 0.00 资产总计3

编制单位：行单位:兀资产年初数年末数行次负债和所有者权益年初数流动资产：年末数次364.345 4354,45 流动负债:货币资金1 234 1534.454 3522.5345 568768 短期借款短期投资68 2 242 3534.345 7689678 546457 应付票据应收票据69 3 6586 345.4356 56756756 8768678 应付账款应收股利70 4 24456.352 6786 86786 6575 预收账款应收利息71 5 2434.757 88 6786 7657 应付工资应收账款72 6 68 243325 应付福利费867 8 其他应收款73 7 535345 678 6786 67 应付股利预付账款74 8 686 3534 6788 应交税金678 应收补贴款75 9 43534 68 678 657546 其他应交款存货80 10 58684 34634 76567 5647 其他应付款待摊费用81 11 46465 43534 567567 预提费用567 年内到期的长期债权投资82 21 567657 345 57 576 预计负债其他流动资产83 24 657 345 657 567 一年内到期的长期负债流动资产合计86 31 7756 345 567568 567 其他流动负债90 7567 567568 流动负债合计长期投资:100 32 7655 3534 56865 645 长期股权投资34 575 568 长期负债：长期债权投资38 576 6867 56856 27568 长期借款长期投资合计101 654756 876 357568 5658 应付债券固定资产; 102 756756 7897 34634 长期

资产 负债 表 会 企 01 表 编制 单位 : 单位 : 元年 月 日 负债 和 所有 者 权益 （ 资产 期末 余额 年初 余额 期末 余额 年初 余额 行 次 或 股东 权益 ） 行 次 流动 资产 ： 1 流动 负债 ： 34 货币 资金 2 短期 借款 35 交易 性 金融 资产 3 交易 性 金融 负债 36 应收 票据 4 应付 票据 37 应收 账款 5 应付 账款 38 预付 款项 6 预收 款项 39 应收 利息 7 应付 职工 薪酬 40 应收 股息 8 应 交 税费 41 其他 应收 款 9 应付 利息 42 存货 10 应付 股利 4311 其他 应 付款 44 一 年 内 到期 的 非 流动 资产 其他 流动 资产 1245 一 年 内 到期 的 非 流动 负债 流动 资产 合计 13 其他 流动 负债 46 非 流动 资产 ： 14 流动 负债 合计 47 可 供 出售 金融 资产 15 非 流动 负债 ： 48 持有 至 到期 投资 16 长期 借款 49 长期 应收 款 17 应付 债券 50 长期 股权 投资 18 长期 应 付款 51 投资 性 房 地产 19 专项 应 付款 52 固定 资产 20 预计 负债 53 在建 工程 21 递 延 所得 税 负债 54 工程 物资 22 其他 非 流动 负债 55 固定 资产 清理 23 非 流动 负债 合计 56 生产 性 生物 资产 24 负债 合计 57 油气 资产 2558 所有 者 权益 （ 或 股东 权益 ） ： 无形 资产 26 实 收 资本 （ 或 股本 ） 59 开发 支出 27 资本 公积 60 商誉 28 减 ： 库存 股 61 长 摊 待 摊 费用 29 盈余 公积 62 递 延 所得 税 资产 30 未 分配 利润 63 其他 非 流动 资产 3164 所有 者 权益 （ 或 股东 权益 ） 合计 非 流动 资产 合计 3265 资产 总计 3366 负债 和 所有 者 （ 或 股东 权益 ） 合计 利润 表 会 企 02 表 编制 单位 : 单位 : 元年 项目 行 次 本年 金额 上年 金额 一 、 营业 收入 1 减 ： 营业 成本 2 营业 税 金 及 附加 3 销售 费用 4 管理 费用 5 财务 费用 6 资产 减值 损失 加 ： 公允 价值 变动 收益 （ 损失 以 “ ” 号 填列 ） 8 投资 收益 （ 损失 以 “ ” 号 填列 ） 9 其中 ： 对 联营 企业 和 合营 企业 的 投资 收益 10 二 、 营业 利润 （ 亏损 以 “ ” 号 填列 ） 11 加 ： 营业 外 收入 12 减 ： 营业 外 支出 13 其中 ： 非 流动 资产 处置 损失 14 三 、 利润 总额 （ 亏损 总额 以 “ ” 号 填列 ） 15 减 ： 所得 税 费用 16 四 、 净 利润 （ 净 亏损 以 “ ” 号 填列 ） 17 五 、 每 股 收益 ： 18 （ 一 ） 基本 每 股 收益 19 （ 二 ） 稀释 每 股 收益 20 现金 流量 表 会 企 03 表 编制 单位 : 单位 : 元 年度 项目 行 次 本期 金额 上期 金额 一 、 经营 活动 产生 的 现金 流量 ： 1 × × 销售 商品 、 提供 劳务 收到 的 现金 2 收到 的 税费 返还 3 收到 其他 与 经营 活动 有关 的 资金 4 经营 活动 现金 流入 小 计 5 × × 购买 商品 、 接受 劳务 支付 的 现金 6 支

部门：所属月份：应发工资应扣工资序号姓名职务出勤天数实发金额本人签名基本工资绩效工资全勤奖岗位补助小计社保事假病假小计12345678910111213合计总经理：人事部：制表人：

表20-1 资产负债表编制单位2007年12月31日单位：元资产年初余额负债和所有者权益(或股东权益)期末余额年初余额期末余额流动资产:流动负债:货币资金1406300 短期借款交易性金融资产300000 15000 交易性金融负债应收票据246000 应付票据应收账款200000 299100 应付账款预付款项953800 100000 预收款项应收利息应付职工薪酬应收股利110000 应交税费其他应收款36600 5000 应付利息存货1000 2580000 应付股利一年内到期的非流动资产其他应付款50000 其他流动资产一年内到期的非流动负债100000 1000000 流动资产合计4751400 其他流动负债非流动资产:流动负债合计可供出售金融资2651400 非流动负债:持有至到期投资长期借款长期应收款600000 应付债券长期股权投资250000 长期应付款投资性房地产专项应付款固定资产1100000 预计负债在建工程1500000 递延所得税负债工程物资其他非流动负债固定资产清理非流动负债合计生产性生物资产600000 负债合计油气资产3251400 所有者权益(或股东无形资产600000 实收资本(或股本)开发支出5000000 资本公积商誉

月份 财务 分析 表 资产 项目 上月 价值 本月 价值 净 增加 负债 项目 上月 金额 本月 金额 净 增加 现金 应付 账款 银行 存款 应付 票据 应收 账款 暂 收款 应收 票据 其他 在 制品 库存 小 计 在 制品 价值 借款 原料 库存 股本 物料 库存 本期 盈余 累积 盈余 其他 合计 小 计 存货 类别 原料 物料 在 制品 制 成 品 固定 资产 上期 结存 折旧 本期 入库 存 出 保证 金 折让 暂 存款 本期 结存 其他 本期 出库 小 计 生产 耗用 合计 其他 耗用 月份 收款 状况 表 类别 ： 年 月 日 客户 类别 上期 未 收 本期 应收 合计 收款 记录 折让 退货 待 查 本期 未 收 备注 已 清 合计 经理 ： 经办 人 ： 年度 财务 分析 表 盖章 单位 ： 指标 名称 本期 数 上年 同 期 数 增减 率 指标 名称 本期 数 上年 同 期 数 增减 率 营业 收入 （ 元 ） 总 产值 （ 元 ） 利润 （ 元 ） 应收 账款 周转 天数 （ 天 ） 创汇 额 （ 美 元 ） 流动 资金 周转 天数 （ 天 ） 存货 （ 元 ） 存货 周转 天数 （ 天 ） 借款 总额 （ 元 ） 销售 利润 率 （ % ） 应收 账款 （ 元 ） 产品 销售 率 （ % ） 员工 人数 （ 人 ） 负债 比率 （ % ） 投资 收益 率 （ % ） 本 年度 财务 状况 分析 利润 表 纵向 趋势 分析 表 会计 报表 项目 上年 金额 本年 金额 本年 比 上年 增长 金额 百分比 （ % ） ① ② ③ = ② - ① ④ = ③ ／ ① 1 ． 主营 业务 收入 减 ： 主营 业务 成本 2 ． 主营 业务 税金 及 附加 3 ． 主营 业务 利润 加 ： 其他 业务 利润 减 ： 存货 跌价 损失 销售 费用 管理 费用 财务 费用 4 ． 营业 利润 加 ： 投资 收益 营业 外 收入 减 ： 营业 外 支出 加 ： 以前 年度 损益 调整 5 ． 利润 总额 减 ： 所得 税 6 ． 净 利润 利润 分配 表 纵向 趋势 分析 表 会计 报表 项目 上年 金额 本年 金额 本年 比 上年 增长 金额 百分比 （ % ） ① ② ③ = ② - ① ④ = ③ ／ ① 1 ． 净 利润 加 ： 年初 未 分配 利润 年初 未 分配 利润 调整 2 ． 可 供 分配 的 利润 减 ： 提取 法定 盈余 公积 提取 法定 公益 金 3 ． 可 供 股东 分配 利润 减 ： 提取 任意 盈余 公积 优先 股 股利 应付 普通 股 股利 4 ． 未 分配 利润 5 ． 少数 股东 权

年度财务报表 月份 目标收入 实际收入 目标完成率 1月 290 300 103% 2月 387 359 93% 3月 189 209 111% 4月 280 256 91% 5月 190 209 110% 6月 380 350 92% 7月 270 208 77% 8月 200 190 95% 9月 240 250 104% 10月 300 300 100% 11月 284 274 96% 12月 384 350 91% 合计 3394 3255 96%

资产负债表编制单位：年月日单位：元资产流动资产：行次年初数期末数负债和所有者权益（或股东权益）流动负债：行次年初数期末数货币资金1短期借款68短期投资应收票据23应付票据应付账款6970应收股息应收帐款46应代付职工薪酬应付福利费7273其他应收款7应付利润74存货待摊费用1011应交税金其他应交款7680一年内到期的长期债权投资其他流动资产2124其他应付款预提费用8182流动资产合计31一年内到期的长期负债86长期投资：长期股权投资32其他流动负债流动负债合计90100长期债权投资长期投资合计3438长期负债：长期借款101固定资产：长期应付款103固定资产原价减：累计折旧3940其他长期负债108固定资产净值41长期负债合计3110工程物质在建工程4445负债合计114固定资产清理固定资产合计4650所有者权益（或股东权益）：实收资本115无形资产及其他资产：资本公积120无形资产长期待摊费用5152盈余公积其中：法定公益金121122其他长期资产无形资产及其他5360未分配利润所有者权益（或股东权益）合计123124资

现金 流量 表 公司 名称 ： 年 月 日 单位 ： 元 项目 行 次 本 月数 本年 累计 数 一 、 经营 活动 产生 的 现金 流量 ： 1 、 销售 商品 、 提供 劳务 收到 的 现金 2 、 收到 税费 返还 3 、 收到 的 其他 与 经营 活动 有关 的 现金 现金 流入 小 计 1 、 购买 商品 、 接受 劳务 支付 的 现金 2 、 支付 给 职工 对 职工 支付 的 现金 3 、 支付 的 各项 税费 4 、 支付 的 其他 与 经营 活动 有关 的 现金 现金 流出 小 计 经营 活动 产生 的 现金 流量 净 额 二 、 投资 活动 产生 的 现金 流量 1 、 收回 投资 所 受 到 的 现金 2 、 取得 投资 收益 所 收到 的 现金 3 、 处理 固定 资产 、 无形 资产 和 其他 长期 资产 而 收到 的 现金 净 额 4 、 收到 的 其他 与 投资 活动 有关 的 现金 现金 流入 小 计 1 、 构建 固定 资产 、 无形 资产 和 其他 长期 资产 所 支付 的 现金 2 、 投资 所 支付 的 现金 3 、 支付 的 其他 与 投资 活动 有关 的 现金 现金 流出 小 计 投资 活动 产生 的 现金 流量 净 额 三 、 筹资 活动 产生 的 现金 流量 ： 1 、 吸收 投资 所 收到 的 现金 2 、 借款 所 收到 的 现金 3 、 收到 的 其他 与 筹资 活动 有关 的 现金 现金 流入 小 计 1 、 偿还 债务 所 支付 的 现金 2 、 分配 股利 或 利润 或 偿付 利息 所 支付 的 现金 3 、 支付 的 其他 与 筹资 活动 有关 的 现金 现金 流出 小 计 筹资 活动 产生 的 现金 净 流量 净 额 四 、 汇率 变动 对 现金 的 影响 额 五 、 现金 及 现金 等价 物 净 增加 额 1 、 将 净 利润 调节 为 经营 活动 的 现金 流量 净 利润 加 ： 计提 的 资产 减值 准备 固定 资产 折旧 无形 资产 摊 销 长 期待 摊 费用 摊 销 待 摊 费用 减少 （ 减 ： 增加 ） 预提 费用 的 增加 （ 减 ： 减少 ） 处置 固定 资产 、 无形 资产 和 其他 长期 资产 的 损失 （ 减 ： 收益 ） 固定 资产 报废 损失 财务 费用 投资 损失 （ 减 ： 收益 ） 递 延 税款 贷 项 （ 减 ： 借 项 ） 存货 的 减少 （ 减 ： 增加 ） 经营 性 应收 项目 的 减少 （ 减 ： 增加 ) 经营 性 应付 项目 的 增加 （ 减 ： 减少 ） 其他 少数 股东 本期 收益 经营 活动 产生 的 现金 流量 净 额 2 、 不 涉及 现金 收支 的 投资 和 筹资 活动 债务 转为 资本 一 年 内 到期 的 可 转换 公司 债券 融资 租 入 固定 资产 其他 3 、 现金 及 等价 物 净 增加 情况 现金 的 期末 余额 减 ： 现金 的 期 初 余额 加 ： 现金 等价 物 的 期末 余额 减 ： 现金 等价 物 的 期 初 余额 现金 及 现金 等价 物 的 净 增加 额 单位 负责 人 ： 财务 负责 人 ： 制表 人 ：

财务 报表 收支 统计 表 序号 单据 编号 日期 收支 类别 项目 名称 摘要 金额 账户 经办 人 备注 收 / 支 1 20200001 收入 类别 1 项目 1 摘要 xxx 账户 1 经办 人 1 2 20200002 支出 类别 2 项目 2 摘要 xxx 账户 2 经办 人 2 3 20200003 收入 类别 3 项目 3 摘要 xxx 账户 3 经办 人 3 4 20200004 收入 类别 4 项目 4 摘要 xxx 账户 4 经办 人 1 5 20200005 支出 类别 5 项目 5 摘要 xxx 账户 1 经办 人 2 6 20200006 支出 类别 1 项目 6 摘要 xxx 账户 2 经办 人 3 7 20200007 收入 类别 2 项目 7 摘要 xxx 账户 3 经办 人 1 8 20200008 支出 类别 3 项目 8 摘要 xxx 账户 1 经办 人 2 9 20200009 收入 类别 4 项目 9 摘要 xxx 账户 2 经办 人 3 10 20200010 支出 类别 5 项目 10 摘要 xxx 账户 1 经办 人 1 11 20200011 收入 类别 1 项目 1 摘要 xxx 账户 2 经办 人 2 12 20200012 支出 类别 2 项目 2 摘要 xxx 账户 1 经办 人 3 13 20200013 收入 类别 3 项目 3 摘要 xxx 账户 2 经办 人 1 14 20200014 收入 类别 4 项目 4 摘要 xxx 账户 3 经办 人 2 15 20200015 支出 类别 5 项目 5 摘要 xxx 账户 4 经办 人 3 16 20200016 收入 类别 1 项目 6 摘要 xxx 账户 1 经办 人 1 17 20200017 支出 类别 2 项目 7 摘要 xxx 账户 2 经办 人 2 18 20200018 收入 类别 3 项目 8 摘要 xxx 账户 3 经办 人 3 19 20200019 支出 类别 4 项目 9 摘要 xxx 账户 1 经办 人 1 20 20200020 收入 类别 5 项目 10 摘要 xxx 账户 2 经办 人 2 21 20200021 支出 类别 1 项目 1 摘要 xxx 账户 1 经办 人 3 22 20200022 收入 类别 2 项目 2 摘要 xxx 账户 2 经办 人 1 23 20200023 支出 5000 类别 3 项目 3 摘要 xxx 账户 3 经办 人 2 24 20200024 收入 80000 类别 4 项目 4 摘要 xxx 账户 1 经办 人 3 25 20200025 支出 10000 类别 5 项目 5 摘要 xxx 账户 1 经办 人 1 26 20200026 支出 50000 类别 1 项目 6 摘要 xxx 账户 2 经办 人 2 27 20200027 收入 90000 类别 2 项目 7 摘要 xxx 账户 1 经办 人 3 28 20200028 收入 10000 类别 3 项目 8 摘要 xxx 账户 2 经办 人 1 29 20200029 支出 60000 类别 4 项目 9 摘要 xxx 账户 3 经办 人 2 30 20200030 收入 90000 类别 5 项目 10 摘要 xxx 账户 4 经办 人 3

附件 二 ： 事业 单位 年报 财务 报表 （ 封面 ） 举办 单位 ( 章 ） ： 事业 单位 （ 章 ） ： 事业 单位 法定 代表 人 （ 签字 ） ： 时间 ： （ 二 ） 资产 负债 表 （ 表 1 ） 事业 单位 ： 单位 ： 元 201201201201201201 行行 0 年 1 年 2 年 0 年 1 年 2 年 次次 末 末 末 末 末末 一 、 资产 合计 1 四 、 负债 合计 28 流动 资产 2 借入 款项 29 其中 ： 现金 3 其中 ： 银行 贷款 30 银行 存款 4 应付 票据 31 应收 票据 5 应付 账款 32 应收 账款 6 预收 账款 33 预付 账款 7 其他 应 付款 34 其他 应收 款 8 应 缴 预算 款 35 材料 9 应 缴 财政 专户 款 36 产 成品 10 应 交 税金 37 对外 投资 11 应付 工资 （ 离 退休 费 ） 38 应付 地方 （ 部门 ） 津贴 固定 资产 原值 1239 补贴 减 ： 累计 折旧 13 应付 其他 个人 收入 40 固定 资产 净值 1441 无形 资产 15 五 、 净 资产 合计 42 财政 应 返还 额度 16 事业 基金 43 其他 17 其中 ： 一般 基金 4418 固定 基金 4519 专用 基金 4620 经营 结余 4721 其他 净 资产 482249 二 、 预拨 下年 补助 23 六 、 预收 下年 补助 502451 三 、 基本 建设 资金 占用 七 、 基本 建设 资金 来源 2552 合计 合计 26 其中 ： 基建 借款 53 资产 部类 合计 27 负债 部类 合计 54 事业 单位 财务 负责 人 : 填表 人 ： （ 三 ） 资产 负债 表 （ 表 2 ） 事业 单位 ： 单位 ： 元 201020112012201020112012 行 次 行 次 年末 年末 年末 年末 年末 年末 一 、 资产 合计 1 二 、 负债 合计 25 流动 资产 2 流动 负债 26 货币 资金 3 短期 借款 27 短期 投资 4 应付 票据 28 应收 票据 5 应付 账款 29 应收 账款 6 应付 工资 30 应收 补贴 款 7 应付 福利 费 31 存货 8 应 交 税金 32 其他 流动 资产 9 其他 流动 负债 33 长期 投资 10 长期 负债 34 固定 资产 原值 11 递 延 税款 贷 项 35 减 ： 累计 折旧 12 其他 36 固定 资产 净值 1337 减 ： 固定 资产 减值 准备 1438 固定 资产 净 额 15 三 、 少数 股东 权益 39 工程 物资 1640 四 、 所有 者 权益 合 在建 工程 1741 计 固定 资产 清理 18 实 收 资本 （ 股本 ） 42 待 处理 固定 资产 净 损失 19 其中 ： 国家 资本 43 无形 资产 20 资本 公积 44 递 延 税款 借 项 21 盈余 公积 45 其他 22 未 分配 利润 462347 资产 部类 合计 24 负债 部类 合计 48 事业 单位 财务 负责 人 : 填表 人 （ 四 ） 收入 支出 决算 表 （ 表 3 ） 事业 单位 ： 单位 ： 元 收入 支出 决 决 决 行行 项目 ( 按 经济 分行 项目 算 项目 ( 按 功能 分类 ) 算 算 次次 类 ) 次数 数数 栏 次 1 栏 次 2 栏 次 3 一 、 基本 支出 和 一 、 财政 拨款 1 一 、 一般 公共 服务 3250 项目 支出 其中 ： 政府 性 基金 2 二 、 外交 33 工资 福利 支出 51 二 、