财务 报表 模板 〔 全套 〕 序号 报表 种类 具体 工程 报表 序号 资产 负债 表 - - 月 报表 1 根本 报表 1 利润 表 - - 月 报表 2 现金 流量 表 - - 月 报表 3 应收 帐款 明细 及 帐龄 分析 表 - - 月 报表 1 - 1 应付 帐款 明细 及 帐龄 分析 表 - - 月 报表 1 - 2 往来 报表 Z 其他 应收 款 明细 及 帐龄 明细 表 - - 月 报表 1 - 3 其他 应 付款 明细 及 帐龄 明细 表 - - 月 报表 1 - 4 预收 预付 帐款 明细 表 - - 月 报表 1 - 5 短期 借款 、 长期 借款 明细 表 - - 月 报表 1 - 6 实 收 资本 明细 表 - - 月 报表 1 - 7 资金 报表 3 资金 周 报表 〔 按 XX 〕 - - 周 报表 1 - 8 收支 月 报表 - - 月 报表 1 - 9 短期 投资 明细 表 - - 月 报表 1 - 10 资产 报表 4 长期 投资 明细 表 - - 月 报表 1 - 11 固定 资产 明细 表 - - 月 报表 1 - 12 word . zl - 无形 资产 、 长 期待 摊 费用 明细 表 - - 月 报表 1 - 13 收入 构造 明细 表 - - 月 报表 2 - 1 投资 收益 明细 表 表 2 - 2 营运 报表 - 费用 构造 明细 表 - - 月 报表 2 - 3 高级 管理 人员 费用 明细 表 - 月 报表 2 - 4 资产 负债 表 表 1 公司 名称 ： 年 月 日 单位 ： 元 资产 类 年初 数 期末 数 负债 及 权益 类 流动 资产 ： 年初 数 期末 数 流动 负债 : 货币 资金 短期 借款 短期 投资 应付 票据 应收 票据 应付 帐款 应收 股利 预收 帐款 应收 利息 其他 应 付款 应收 帐款 应付 工资 预付 帐款 应付 福利 费 应收 补贴 款 应付 股利 其他 应收 款 应 交 税金 存货 其他 未 交款 待 摊 费用 预提 费用 一 年 内 到期 的 长期 债券 投资 预计 负债 其他 流动 资产 一 年 内 到期 的 长期 负债 流动 资产 合计 其他 流动 负债 长期 投资 ： 流动 负债 合计 长期 股权 投资 长期 负债 ： 长期 债权 投资 长期 借款 长期 投资 合计 应付 债券 其中 : 合并 价差 长期 应 付款 固定 资产 : 专项 应 付款 固定 资产 原价 其他 长期 负债 word . zl - 减 : 累计 折旧 长期 负债 合计 固定 资产 净值 递 延 税项 ： 减 : 固定 资产 减值 准备 递 延 税款 贷 项 工程 物资 负债 合计 在建 工程 少数 股东 权益 固定 资产 清理 所有 者 权益 或 股东 权益 ： 固定 资产 合计 实 收 资本 无形 资产 及 其他 资产 减 : 已 归还 投资 无形 资产 实 收 资本 净 额 长 期待 摊 费用 资本 公积 其他 长期 资产 盈余 公积 无形 资产 及 其他 资产 合计 其中 ： 法定 公益 金 递 延 税项 ： 未 分配 利润 递 延 税款 借 项 所有 者 权益 合计 资产 总计 负债 及 权益 合计 利润 表 表 2 公司 名称 ： 年 月 日 单位 ： 元 工程 本 月数 本年 累计 数 一 、 主营 业务 收入 减 ： 主营 业务 本钱 主营 业务 税金 及 附加 二 、 主营 业务 利

财务报表本章提示本章主要讲解：财务会计报告体系及财务报告、财务报表和财务报表附注等一些基本概念的区别；资产负债表的作用和格式、资产负债表的编制方法；利润表的作用和格式、利润表的编制方法；现金流量表的作用、内容和编制方法；所有者权益变动表的基本格式。第四章财务报告第四章财务报告北京大学北京大学内容财务报告体系概述1资产负债表及其编制2利润表的编制3现金流量表4所有者权益变动表5财务报表附注6第四章财务报告第四章财务报告北京大学北京大学财务报告体系概述1第四章财务报告第四章财务报告北京大学北京大学图122：财务报告、财务报表等基本概念的区别表内确认财务报表符合GAAP，并需要接受审计附注披露财务报告辅助(补充)资料(表述)其它财务报告披露可不符合GAAP，但需审阅财务报表的其它手段会计报表包括对外提供的财务报表和对内提供的成本报表。年度财务报告不仅包括财务报表，而且包括对企业自身发展前景、企业竞争形势的有关分析。但这些都是

表编制单位:8/31/2017单位：元资产行次期末余额年初余额负债及所有者权益行次期末余额年初余额流动资产：流动负债：货币资金1 短期借款31 短期投资2 应付票据32 应收票据3 应付帐款33 应收帐款4 预收账款34 预付款项5 应付职工薪酬35 应收股利6 应交税费36 应收利息7 应付利息37 其他应收款8 应付利润38 存货90.00 0.00 其他应付款39 其中：原材料10 其他流动负债40 在产品11 流动负债合计410.00 0.00 非流动负债:库存商品12s 周转材料13 长期借款42 其他流动资产14 长期应付款43 流动资产合计150.00 0.00 递延收益44非流动资产：其他非流动负债45 长期债券投资16非流动负债合计460.00 0.00 长期股权投资17 负债合计470.00 0.00 固定资产原价18 减：累计折旧19 固定资产账面价值200.00 0.00 在建工程21 工程物资22 固定资产清理23 生产性生物资产24所有者权益（或股东权益）：无形资产25 实收资本（或股本）48 开发支出2649资本公积长期待摊费用2750盈余公积其他非流动资产28 未分配利润51 非流动资产合计290.00 0.00 520.00 0.00 资产总计3

会企02表编制单位:2008年12月单位：元项目行次上年同期累计本月数本年累计数、主营业务收入1减:主营业务成本4主营业务税金及附加5、主营业务利润(亏损以“一”号填列)10加:其他业务利润(亏损以“一”号填列)11减;营业费用14管理费用15财务费用16、营业利润(亏损以号填列)18加:投资收益(亏损以“一”号填列)19补贴收入22营业外收入23减:营业外支出25四、利润总额(亏损总额以“”号填列)27减:所得税28五、净利润企业负责人:主管会计：制表：报出日期：年月日

20XX年8月份损益报表项目金额（元）(一)主营业务收入5,200,000.00主营业务成本1,000,000.00营业费用140,000.00主营业务税金及附加400,000.00(二)主营业务利润3,660,000.00加:其他业务利润340,000.00减:管理费用350,000.00财务费用180,000.00其中:利息支出净额20,000.00(三)营业利润3,450,000.00加:投资收益46,000.00补贴收入减:营业外支出55,000.00加:以前年度损益调整(四)利润总额("-"号表示亏损)3,441,000.00减:所得税210,000.00净利润3,231,000.00总收入558.6 总支出233.5 利润325.1 主营业务收入520.0 其他业务利润34.0 投资收益4.6 主营业务成本100.0 营业费用14.0 主营业务税金及附加40.0 管理费用35.0 财务费用18.0 营业外支出5.5 所得税21.0

资产负债表编制单位：金额单位：元2011年12月31日项目行次期末余额期初余额负债和所有者权益行次期末余额期初余额流动资产：1流动负债：1货币资金2短期借款2应收账款7应付票据7预付款项8应付账款8应收保费9预收款项9应收分保账款10卖出回购金融资产款10应收分保合同准备金11应付手续费及佣金11应收利息12应付职工薪酬12其他应收款13其中：应付工资13买入返售金融资产14应付福利费14存货15其中：职工奖励及福利基金15其中：原材料16应交税金16库存商品17其他应交款17一年内到期的非流动资产18应付股利18其他流动资产19其他应付款19流动资产合计20- - 应付分保账款20非流动资产：21保险合同准备金21发放贷款及垫款22代理买卖证券款22可供出售金融资产23代理承销证券款23持有至到期投资24一年内到期的非流动负债24长期应收款25其他流动负债25长期股权投资26流动负债合计26- - 投资性房地产27非流动负债：27固定资产原价28长期借款28减：累计折旧29应付债券29固定资产净值30- - 长期应付款30减：固定资产减

财务报表 序号 客户名称 营业项目 费用收支 开票 日期 备注 收入 支出 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24

编制单位：年_ 月日资产行次期末余额年初余额负债和所有者权益流动资产:流动负债:货币资金1 短期借款短期投资2 应付票据应收票据3 应付账款应收账款4 预收账款预付账款5 应付职工薪酬应收股利6 应交税费应收利息7 应付利息其他应收款8 应付利润存货9 其他应付款其中:原材料10 其他流动负债在产品11 流动负债合计库存商品12 非流动负债:周转材料13 长期借款其他流动资产14 长期应付款流动资产合计15()递延收益非流动资产:其他非流动负债长期债券投资16 非流动负债合计长期股权投资17 负债合计固定资产原价18 减:累计折旧19 固定资产账面价值20 2017年10月0 在建工程21 工程物资22 固定资产清理23 生产性生物资产24 所有者权益(或股东权益):无形资产25 实收资本(或股本)开发支出26 资本公积长期待摊费用27 盈余公积其他非流动资产28 未分配利润非流动资产合计29 0 所有者权益合计()资产总计30 负债和所有者权益总计1.0 备注：1、红色字体的表格包含公式,自动统计,不允许录入或修改。2、灰色背景的表格为空

期初数校期末数校项目行次期初数期末数验结果验结果货币资金1299854.90 260313.14 短期投资2应收票据3应收股利4应收利息5应收账款69899087.18 13157557.61 其他应收款7预付账款8701280.00 1639364.00 期货保证金9应收补贴款10应收出口退税11存货126726345.31 7757987.09 存货原材料13存货产成品14待摊费用15待处理流动资产净损失16一年内到期的长期债权投资17其他流动资产18流动资产合计1917626567.39 22815221.84 正确正确长期投资20正确正确长期股权投资21长期债权投资22合并价差23长期投资合计24正确正确固定资产原价253648983.20 3790821.20 累计折旧261472198.90 1898563.68 固定资产净值272176784.30 1892257.52 正确正确固定资产值减值准备28固定资产净额292176784.30 1892257.52 正确正确固定资产清理30工程物资31在建工程32待处理固定资产净损失33固定资产合计342176784.30 1892257.52 正确正确无形资产35正确正确无形资产土地使用权36递延资产37正确正确递延资产固定资产修理38递延资产固定资产改良支出39其他长期资产40正确正确其他长期资产特准储备物资

表Monday, December 31, 2007会企01表单位名称:单位：元资产行次年初数期末数负债和所有者权益（或股东权益）行次年初数期末数流动资产：流动负债：货币资金168 短期借款(筹资活动)短期投资269 应付票据(经营活动)应收票据(经营活动)应付账款(经营活动)3- 70 应收股利471 预收账款(经营活动)应收利息572 应付工资(经营活动)应收账款(经营活动)应付福利费(经营活动)673 其他应收款(经营活动)应付股利(筹资活动)774坏账准备(经营活动)应交税金(经营活动)875 预付账款(经营活动)其他应交款(经营活动)1080 应收补贴款1181 其他应付款(经营活动)存货(经营活动)预提费用(经营活动)1282 待摊费用(经营活动)13 预计负债83 一年内到期的长期债权投资2184 递延收益(经营活动)其他流动资产(经营活动)24 一年内到期的长期负债86 流动资产合计31- - 90 其他流动负债(经营活动)长期投资：流动负债合计100- - 长期股权投资(投资活动)32长期负债：拨付所属资金(投资活动)长期借款(筹资活动)34101 长期投资合计38- - 应付债券102固定资产：103