李白 年度 财务 报表 模板 20251 . 引言 1 . 1 概述 本文 旨在 介绍 年度 财务 报表 模板 ， 旨在 帮助 企业 和 个人 更 高效 地 进行 财务 2025 报表 的 编制 和 分析 工作 。 财务 报表 是 一 种 重要 的 会计 工具 ， 提供 了 组织 或 个人 财务 状况 、 经营 成果 和 现金 流量 方面 的 信息 。 准确 、 规范 的 财务 报表 能够 提供 有力 的 支持 和 参考 ， 为 投资 者 、 管理 层 和 其他 利益 相关 方 做出 明智 的 决策 。 1 . 2 文章 结构 本文 主要 分为 五 个 部分 。 首先 ， 我们 将 介绍 财务 报表 模板 的 背景 与 必要 性 （ 2 . 财务 报表 模板 介绍 ） 。 其次 ， 我们 将 详细 讲解 2024 年度 财务 报表 模板 的 构成 要素 ， 包括 资产 负债 表 （ 资产 部分 ） 、 资产 负债 表 （ 负债 和 所有 者 权益 部分 ） 以及 利润 表 （ 收入 部分 ） （ 3 . 2024 年度 财务 报表 模板 的 构成 要素 ） 。 接 下来 ， 我们 将 提供 使用 这 个 模板 的 步骤 与 注意 事项 ， 包括 数据 收集 与 整理 、 填写 与 核对 报表 数据 以及 解读 与 分析 报表 结果 （ 4 . 使用 2024 年度 财务 报表 模板 的 步骤 与 注意 事项 ） 。 最后 ， 我们 将 进行 总结 ， 概括 主要 观点 和 发现 ， 并 展望 未来 的 发展 趋势 和 应用 前景 （ 5 . 结论 与 展望 ） 。 1 . 3 目的 天行健 ， 君子 以 自强 不息 。 地势 坤 ， 君子 以 厚德载物 。 《 周易 》 本文 的 目的 是 为 读者 提供 一个 全面 了解 2024 年度 财务 报表 模板 的 指南 。 通过 介绍 模板 的 背景 和 必要 性 ， 读者 将 能够 更 好 地 理解 为 什么 需要 使用 这 个 模板 以及 它 能 带来 什么 样 的 好处 。 同时 ， 我们 将 详细 描述 模板 的 构成 要素 ， 使 读者 对 每 个 报表 部分 有 清晰 而 全面 的 认识 。 此外 ， 我们 还 将 提供 一些 使用 模板 时 需要 注意 的 步骤 与 技巧 ， 帮助 读者 顺利 完成 报表 编制 与 分析 工作 。 最后 ， 在 结论 中 ， 我们 将 总结 并 展望 未来 该 模板 在 实践 中 可能 带来 的 进一步 发展 和 应用 前景 。 通过 阅读 本文 ， 读者 将 能够 掌握 2024 年度 财务 报表 模板 相关 知识 ， 并且 能够 有效 地 运用 该 模板 进行 财务 报表 编制 及 相关 数据 分析 工作 。 2 . 财务 报表 模板 介绍 : 2 . 1 背景 和 必要 性 : 在 现代 商业 环境 中 ， 财务 报表 是 评估 公司 财务 状况 的 重要 工具 。 它们 提供 了 关于 公司 资产 、 负债 和 所有 者 权益 的 详细 信息 ， 以及 公司 盈利 能力 和 经营 活动 的 情况 。 财务 报表 帮助 投资 者 、 分析 师 和 其他 利益 相关 方 来 评估 一家 公司 的 健康 程度 ， 作出

《 左传 》 . 财务 报表 模板 （ 全套 ） 序号 报表 种类 具体 项目 报表 序号 资产 负债 表 - - 月 报表 1 1 基本 报表 利润 表 - - 月 报表 2 现金 流量 表 - - 月 报表 3 应收 帐款 明细 及 帐龄 分析 表 - - 月 报表 1 - 1 应付 帐款 明细 及 帐龄 分析 表 - - 月 报表 1 - 2 2 往来 报表 其他 应收 款 明细 及 帐龄 明细 表 - - 月 报表 1 - 3 其他 应 付款 明细 及 帐龄 明细 表 - - 月 报表 1 - 4 预收 预付 帐款 明细 表 - - 月 报表 1 - 5 短期 借款 、 长期 借款 明细 表 - - 月 报表 1 - 6 实 收 资本 明细 表 - - 月 报表 1 - 7 3 资金 报表 资金 周 报表 （ 按 帐户 ） - - 周 报表 1 - 8 收支 月 报表 - - 月 报表 1 - 9 短期 投资 明细 表 - - 月 报表 1 - 10 4 资产 报表 长期 投资 明细 表 - - 月 报表 1 - 11 固定 资产 明细 表 - - 月 报表 1 - 12 . * * * * * * 人人 好 公 ， 则 天下 太平 ； 人人 营私 ， 则 天下 大乱 。 刘鹗 . 无形 资产 、 长 期待 摊 费用 明细 表 - - 月 报表 1 - 13 收入 结构 明细 表 - - 月 报表 2 - 1 投资 收益 明细 表 表 2 - 2 5 营运 报表 费用 结构 明细 表 - - 月 报表 2 - 3 高级 管理 人员 费用 明细 表 - 月 报表 2 - 4 资产 负债 表 表 1 公司 名称 ： 年 月 日 单位 ： 元 资产 类 年初 数 期末 数 负债 及 权益 类 年初 数 期末 数 流动 资产 ： 流动 负债 : 货币 资金 短期 借款 短期 投资 应付 票据 应收 票据 应付 帐款 应收 股利 预收 帐款 应收 利息 其他 应 付款 应收 帐款 应付 工资 . * * * * * * 为 天地 立 心 ， 为生 民 立命 ， 为 往 圣 继 绝学 ， 为 万 世 开 太平 。 张载 . 预付 帐款 应付 福利 费 应收 补贴 款 应付 股利 其他 应收 款 应 交 税金 存货 其他 未 交款 待 摊 费用 预提 费用 一 年 内 到期 的 长期 债券 投资 预计 负债 其他 流动 资产 一 年 内 到期 的 长期 负债 流动 资产 合计 其他 流动 负债 长期 投资 : 流动 负债 合计 长期 股权 投资 长期 负债 : 长期 债权 投资 长期 借款 长期 投资 合计 应付 债券 其中 ： 合并 价差 长期 应 付款 固定 资产 : 专项 应 付款 固定 资产 原价 其他 长期 负债 减 : 累计 折旧 长期 负债 合计 固定 资产 净值 递 延 税项 ： 减 ： 固定 资产 减值 准备 递 延 税款 贷 项 工程 物资 负债 合计 . * * * * * * 太 上 有 立德 ， 其次 有 立功 ， 其次 有 立言 ， 虽 久 不 废 ， 此 谓 不朽 。 《 左传 》 . 在建 工程 少数 股东 权益 固定 资产 清理 所有 者 权益 或 股东 权益 ： 固定 资产 合计 实 收 资本 无形 资产 及 其他 资产 减 ： 已 归还 投资 无形 资产 实 收 资本 净 额 长 期待 摊 费用 资本 公积 其他 长期 资

财务 数据 统计 分析 表 期 初 余额 本月 收入 本月 支出 期末 余额 累计 收入 累计 支出 银行 名称 期 初 余额 期末 余额 占 比 备注 现金 2 , 500 . 00 1 , 200 . 00 800 . 00 3 , 300 . 00 2 , 500 . 00 1 , 700 . 00 中国 银行 300 . 00 300 . 00 17 . 65 % 建设 银行 300 . 00 400 . 00 23 . 53 % 期 初 余额 本月 收入 本月 支出 期末 余额 累计 收入 累计 支出 农业 银行 600 . 00 1 , 000 . 00 58 . 82 % 银行 存款 1 , 200 . 00 1 , 700 . 00 600 . 00 1 , 700 . 00 2 , 000 . 00 1 , 500 . 00 0 . 00 % 0 . 00 % 项目 名称 累计 数 本月 数 上 月数 环比 增长 本月 占 比 备注 0 . 00 % 主营 收入 2 , 900 . 00 2 , 200 . 00 1 , 200 . 00 83 . 33 % 75 . 86 % 主营 成本 1 , 200 . 00 700 . 00 500 . 00 40 . 00 % 58 . 33 % 销售 毛利 1 , 700 . 00 1 , 500 . 00 700 . 00 114 . 29 % 88 . 24 % 毛利 率 58 . 62 % 68 . 18 % 58 . 33 % 16 . 88 % 116 . 31 % 税金 及 附加 200 . 00 60 . 00 45 . 00 33 . 33 % 30 . 00 % 销售 费用 100 . 00 40 . 00 55 . 00 - 27 . 27 % 40 . 00 % 管理 费用 150 . 00 20 . 00 25 . 00 - 20 . 00 % 13 . 33 % 财务 费用 130 . 00 30 . 00 35 . 00 - 14 . 29 % 23 . 08 % 所得 税 60 . 00 20 . 00 15 . 00 33 . 33 % 33 . 33 % 净 利润 1 , 060 . 00 1 , 330 . 00 525 . 00 153 . 33 % 125 . 47 %

2 、 单击 右边 报表 名称 直接 进入 相应 工作 表 。 3 、 使用 前 请 阅读 以下 说明 。 编制 及 使用 说明 ： 1 、 使用 方法 ： 只 需 在 “ 凭证 录入 ” 表 中 逐笔 录入 会计 分 录 ， 其他 表格 数据 即 自动 生成 （ 科目 余额 表 期 初 数 、 损益 表 本年 累计 数 请 参照 表 中 说明 录入 ， 资产 负债 表 年初 数 需 手工 输入 ） 。 如 需 生成 现金 流量 表 还 须 手工 完成 “ 表 外 数据 录入 ” 工作 表 。 2 、 录入 凭证 时 ， 请 在 每 行 会计 分 录 前 输入 “ 凭证 号 ” ， 会计 科目 可 在 下拉 菜单 中 选择 或 手动 输入 两 种 方式 ， 先 录 总账 科目 再 录 明细 科目 ， 明细 科目 会 自动 根据 已 录 总账 科目 而 调出 与 之 对应 的 预设 明细 科目 。 3 、 所有 表 中 基本 上 只 需 填写 绿色 单元 格 ， 填写 后 自动 变色 ， 其余 均 为 公式 部分 。 各 表 均 启用 了 公式 保护 ， 未 设 密码 ， 如 需 更改 公式 ， 请 自行 撤销 保护 。 4 、 本 表 设 有 凭证 打印 模板 ， 只 需 输入 需要 打印 的 凭证 号 即 自动 调出 该 凭证 号 的 内容 ， 因 每 张 凭证 只 设 了 8 行 分 录 ， 所以 在 录入 凭证 时 请 尽量 保持 每 号 凭证 分 录 在 8 行 以内 ， 以便 打印 。 若 实在 要 超出 8 行 ， 如 结转 类 凭证 ， 则 打印 该 凭证 时 需 在 凭证 模板 最后 一 行 分 录 后 插入 若干 行 ， 再 将 公式 下拉 即可 ， 操作 前 需 撤销 工作 保护 。 5 、 本 表 会计 科目 设置 采用 旧 “ 企业 会计 制度 ” 使用 科目 ， 所有 总账 科目 均 已 列入 “ 会计 科目 ” 表 中 ， 如 非 必要 ， 请勿 修改 总账 科目 ， 如 需 修改 ， 则 相应 报表 关联 公式 也 要 作 相应 修改 。 6 、 明细 科目 可 在 总账 科目 之后 自行 增减 或 修改 ， 科目 之间 不 可 有空 单元 格 。 7 、 资产 负债 表 和 损益 表 的 取 数 公式 适用 于 账 结 法 ， 录入 凭证 时 需 严格 按照 “ 科目 余额 表 ” 中 科目 借贷 方 性质 录入 ， 否则 报表 数据 将 会 出错 。 如 ： 管理 费用 ， 科目 性质 为 借方 ， 冲 减 时 不 可 做 在 贷 方 ， 而 应该 做 借方 红字 ； 主营 业务 收入 ， 科目 性质 为 贷 方 ， 冲 减 时 不 可 做 在 借方 ， 而 应该 做 贷 方 红字 。 8 、 关于 “ 现金 流量 表 ” 的 编制 ： 本 套 财务 账 表 中 “ 现金 流量 表 ” 为 参照 网上 所 搜寻 资料 而 编制 ， 编制 办法 主要 是 依据 两 大 主 表 各 帐户 的 变动 情况 进行 分析 ， 并 补充 若干 表 外 数据 ( 见 “ 表 外 数据 录入 ” 工作 表 ) ， 然后 将 这些 科目 的 分析 结果 分别 归入 现金 流量 表 的 各 项目 ， 以此 自动

财务 报表 本 章 提示 本 章 主要 讲解 ： 财务 会计 报告 体系 及 财务 报告 、 财务 报表 和 财务 报表 附注 等 一些 基本 概念 的 区别 ； 资产 负债 表 的 作用 和 格式 、 资产 负债 表 的 编制 方法 ； 利润 表 的 作用 和 格式 、 利润 表 的 编制 方法 ； 现金 流量 表 的 作用 、 内容 和 编制 方法 ； 所有 者 权益 变动 表 的 基本 格式 。 第 四 章 财务 报告 第 四 章 财务 报告 北京 大学 北京 大学 内容 财务 报告 体系 概述 1 资产 负债 表 及其 编制 2 利润 表 的 编制 3 现金 流量 表 4 所有 者 权益 变动 表 5 财务 报表 附注 6 第 四 章 财务 报告 第 四 章 财务 报告 北京 大学 北京 大学 财务 报告 体系 概述 1 第 四 章 财务 报告 第 四 章 财务 报告 北京 大学 北京 大学 图 122 ： 财务 报告 、 财务 报表 等 基本 概念 的 区别 表 内 确认 财务 报表 符合 GAAP ， 并 需要 接受 审计 附注 披露 财务 报告 辅助 ( 补充 ) 资料 ( 表述 ) 其它 财务 报告 披露 可不 符合 GAAP ， 但 需 审阅 财务 报表 的 其它 手段 会计 报表 包括 对外 提供 的 财务 报表 和 对内 提供 的 成本 报表 。 年度 财务 报告 不仅 包括 财务 报表 ， 而且 包括 对 企业 自身 发展 前景 、 企业 竞争 形势 的 有关 分析 。 但 这些 都 是 企业 自己 发布 的 分析 信息 。 对 投资 、 信贷 及 相关 决策 的 全部 信息 还 包括 外部 分析 师 报告 、 政府 部门 论证 报告 、 新闻 报道 等 各种 信息 。 GAPP : Generally Accepted Accounting Principle , 公认 会计 准则 第 四 章 财务 报告 第 四 章 财务 报告 北京 大学 北京 大学 财务 报表 名称 企业 须 编制 的 财务 报表 第 四 章 财务 报告 第 四 章 财务 报告 北京 大学 北京 大学 资产 负债 表 及其 编制 2 第 四 章 财务 报告 第 四 章 财务 报告 北京 大学 北京 大学 一 、 资产 负债 表 的 概念 与 作用 资产 负债 表 ， 又 叫 财务 状况 表 ， 是 反映 企业 在 某 一 特定 日期 （ 如 月末 、 季末 、 年末 ） 财务 状况 的 会计 报表 。 它 的 作用 如下 ： 1 有 助 于 分析 、 评价 、 预测 企业 的 偿债 能力 2 有 助 于 评价 企业 的 变现 能力 和 财务 弹性 3 有 助 于 评价 企业 的 经营 业绩 4 有 助 于 了解 企业 财务 状况 的 发展 趋势 第 四 章 财务 报告 第 四 章 财务 报告 北京 大学 北京 大学 二 、 资产 负债 表 的 基本 内容 与 格式 1 资产 负债 表 的 基本 内容 2 资产 负债 表 的 基本 格式 第 四 章 财务 报告 第 四 章 财务 报告 北京 大学 北京 大学 表 121 账户 式 资产 负债 表 ( 简 式 ) 项目 金额 项目 金额 资产 负债 流动 资产 流动 负债 货币 资金 非 流动 负债 负

苏尼特 右 旗胜 亚 商务 酒店 有限 公司 2014 年度 财务 报表 附注 一 、 公司 基本 情况 苏尼特 右 旗胜 亚 商务 酒店 有限 公司 （ 以下 简称 公司 ） 成立 于 2014 年 07 月 24 日 ， 注册 资本 580 万 元 ， 注册 地址 内蒙古 锡林郭勒 盟 苏尼特 右旗 赛汉 塔拉 镇 赛汉 大街 杭盖 路 ， 注册 号 37 号 ， 法定 代表 人 ： 高志胜 ， 公司 经营 范围 ： 住宿 、 娱乐 、 洗浴 、 茶吧 、 咖啡 厅 、 健身 房 。 二 、 重要 会计 政策 、 会计 估计 的 说明 1 . 公司 执行 的 会计 制度 公司 执行 《 企业 会计 制度 》 。 2 . 会计 期间 采用 公历 制 ， 即 每年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 。 3 . 记账 本位 币 公司 采用 人民币 为 记账 本位 币 。 4 . 记账 原则 和 计价 基础 公司 以 权责 发生 制 为 记账 原则 ， 以 历史 成本 为 计价 基础 。 5 . 坏帐 核算 方法 （ 1 ） 公司 坏帐 采用 “ 备 抵 法 ” 核算 。 （ 2 ） 坏账 确认 标准 在 发生 下列 情况 之一 时 ， 报 公司 批准 后 确认 为 坏账 ， 冲销 坏账 准备 ： （ 1 ） 因 债务 人 破产 ， 按照 法律 程序 以 其 破产 财产 清偿 后 ， 仍 无法 收回 的 应收 款项 ； （ 2 ） 因 债务 人 死亡 ， 以 其 遗产 清偿 后 又 无法 义务 承担 人 偿还 ， 确定 无法 收回 的 应收 款项 ； （ 3 ） 因 债务 人 逾期 三 年 未能 履行 偿债 义务 ， 且 具有 明显 特征 表明 无法 收回 的 应收 款项 。 6 . 存货 计价 方法 存货 采用 实际 成本 法 核算 ， 发生 存货 以 加权 平均 法 计算 成本 。 7 . 固定 资产 计价 及其 折旧 核算 方法 （ 1 ） 固定 资产 标准 单位 价值 2000 元 以上 ， 使用 年限 在 一 年 以上 的 房屋 建筑 物 、 机器 设备 以及 其他 与 生产 经营 有关 的 设备 、 器具 、 工具 等 ， 以及 不 属于 生产 经营 主要 设备 的 物品 ， 单位 价值 在 2000 元 以上 ， 并且 使用 年限 超过 两 年 的 ， 均 属 固定 资产 。 （ 2 ） 固定 资产 计价 外购 、 自 建 固定 资产 按 实际 成本 记 价 ； 投资 转入 的 固定 资产 按 合同 约定 确认 的 价值 记账 。 （ 3 ） 固定 资产 折旧 方法 采用 直线 法 计提 ， 折旧 年限 5 年 ， 残值 率 为 5 。 9 . 税项 税种 税率 金额 增值 税 营业 税 城建 税 教育 费 附加 企业 所得 税 10 . 收入 确认 原则 在 同时 满足 以下 4 个 条件 时 确认 收入 ： （ 1 ） 已 将 商品 所有权 上 的 主要 风险 和 报酬 转移 给 购货 方 ； （ 2 ） 既 没有 保留 通常 与 所有权 相 联系 的 继续 管理 权 ， 也 没有 对 已 售出 实施 控制 ； （ 3 ） 与 交易 相关 的 经济 利益 能够 流入 本 企业 ； （ 4 ） 相关 的 收入 和 成本

资产负债表表1公司名称：年月日单位：元年初数期末数资产类年初数期末数负债及权益类流动资产：流动负债:货币资金短期借款短期投资应收票据应付票据应付帐款应收股利预收帐款应收利息应收帐款其他应付款应付工资预付帐款应付福利费应收补贴款其他应收款应付股利应交税金存货待摊费用其他未交款预提费用一年内到期的长期债券投资预计负债其他流动资产流动资产合计一年内到期的长期负债其他流动负债长期投资:流动负债合计长期负债:长期股权投资长期债权投资长期投资合计长期借款应付债券其中：合并价差固定资产:长期应付款专项应付款固定资产原价其他长期负债减:累计折旧长期负债合计固定资产净值递延税项：减：固定资产减值准备递延税款贷项工程物资负债合计少数股东权益所有者权益或股东权益：在建工程固定资产清理实收资本固定资产合计无形资产及其他资产减：已归还投资无形资产实收资本净额资本公积长期待摊费用其他长期资产盈余公积其中：法定公益金无形资产及

表编制单位:8/31/2017单位：元资产行次期末余额年初余额负债及所有者权益行次期末余额年初余额流动资产：流动负债：货币资金1 短期借款31 短期投资2 应付票据32 应收票据3 应付帐款33 应收帐款4 预收账款34 预付款项5 应付职工薪酬35 应收股利6 应交税费36 应收利息7 应付利息37 其他应收款8 应付利润38 存货90.00 0.00 其他应付款39 其中：原材料10 其他流动负债40 在产品11 流动负债合计410.00 0.00 非流动负债:库存商品12s 周转材料13 长期借款42 其他流动资产14 长期应付款43 流动资产合计150.00 0.00 递延收益44非流动资产：其他非流动负债45 长期债券投资16非流动负债合计460.00 0.00 长期股权投资17 负债合计470.00 0.00 固定资产原价18 减：累计折旧19 固定资产账面价值200.00 0.00 在建工程21 工程物资22 固定资产清理23 生产性生物资产24所有者权益（或股东权益）：无形资产25 实收资本（或股本）48 开发支出2649资本公积长期待摊费用2750盈余公积其他非流动资产28 未分配利润51 非流动资产合计290.00 0.00 520.00 0.00 资产总计3

项目方向金额、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金流入2048357.67收到的其他与经营活动的现金流入2700现金流入小计净流入2051057.67购买商品、接受劳务支付的现金流出790613.39支付给职工以及为职工支付的现金流出493608支付的各项税费流出88100.88支付的与其他经营活动有关的现金流出579073.1现金流出小计单流H 1951395.37经营活动小计二、投资活动产生的现金流量净流入101972.2收回对外投资收到的现金分得股利或利润收到的现金取得债权投资利息收入收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计权益性投资支付的现金债券性投资支付的现金构建固定资产、无形资产、其他长期资产支付的现金处置固定资产、无形资产、其他长期资产支付的现金支付的其他与投资活动相关的现金现金流出小甘投资活动小计三、筹资活动产生的现金流量借款收到的现金吸收权益性资金收到的现金发行债券收到的现金收到的其他与筹资活

. . . . . . 财务 报表 模板 （ 全套 ） 序 号 报表 种类 具体 项目 报表 序号 资产 负债 表 - - 月报 表 1 1 基本 报表 利润 表 - - 月报 表 2 现金 流量 表 - - 月报 表 3 应收 帐款 明细 及 帐龄 分析 表 - - 月报 表 1 - 1 应付 帐款 明细 及 帐龄 分析 表 - - 月报 表 1 - 2 2 往来 报表 其他 应收 款 明细 及 帐龄 明细 表 - - 月报 表 1 - 3 其他 应 付款 明细 及 帐龄 明细 表 - - 月报 表 1 - 4 预收 预付 帐款 明细 表 - - 月报 表 1 - 5 短期 借款 、 长期 借款 明细 表 - - 月报 表 1 - 6 3 资金 报表 实 收 资本 明细 表 - - 月报 表 1 - 7 资金 周 报表 （ 按 帐户 ） - - 周报 表 1 - 8 收支 月 报表 - - 月报 表 1 - 9 短期 投资 明细 表 - - 月报 表 1 - 10 4 资产 报表 长期 投资 明细 表 - - 月报 表 1 - 11 固定 资产 明细 表 - - 月报 表 1 - 12 无形 资产 、 长 期待 摊 费用 明细 表 - - 月报 表 1 - 13 收入 结构 明细 表 - - 月报 表 2 - 1 5 营运 报表 投资 收益 明细 表 表 2 - 2 费用 结构 明细 表 - - 月报 表 2 - 3 高级 管理 人员 费用 明细 表 - 月报 表 2 - 4 资产 负债 表 表 1 公司 名称 ： 年 月 日 单位 ： 元 资产 类 年初 数 期末 数 负债 及 权益 类 年初 数 期末 数 流动 资产 ： 流动 负债 : 货币 资金 短期 借款 短期 投资 应付 票据 应收 票据 应付 帐款 应收 股利 预收 帐款 . 下载 可 编辑 . . . . . . . 应收 利息 其他 应 付款 应收 帐款 应付 工资 预付 帐款 应付 福利 费 应收 补贴 款 应付 股利 其他 应收 款 应 交 税金 存货 其他 未 交款 待 摊 费用 预提 费用 一 年 内 到期 的 长期 债券 投资 预计 负债 其他 流动 资产 一 年 内 到期 的 长期 负债 流动 资产 合计 其他 流动 负债 长期 投资 : 流动 负债 合计 长期 股权 投资 长期 负债 : 长期 债权 投资 长期 借款 长期 投资 合计 应付 债券 其中 ： 合并 价差 长期 应 付款 固定 资产 : 专项 应 付款 固定 资产 原价 其他 长期 负债 减 : 累计 折旧 长期 负债 合计 固定 资产 净值 递 延 税项 ： 减 ： 固定 资产 减值 准备 递 延 税款 贷 项 工程 物资 负债 合计 在建 工程

湖南 省 * * * * * * * 有限 公司 2011 年度 财务 报表 附注 ( 除 特别 说明 外 ， 金额 以 人民币 元 表示 ) 一 、 公司 基本 情况 湖南 省 * * * * * * * 有限 公司 （ 以下 简称 “ 本 公司 ” 或 “ 公司 ” ） 系 经 * * * * * * 核准 ， 由 * * * * * * * 投资 设立 的 * * * * * * 有限 责任 公司 。 公司 成立 于 * * * * * 年 * * * * 月 * * * * 日 ； 企业 法人 营业 执照 注册 号 ： * * * * * * ； 注册 资金 ： 人民币 * * * * * * 元 。 公司 注册 地址 位于 * * * * * * ； 公司 法定 代表 人 ： * * * * * * * 。 经营 范围 ： * * * * * * * * * 。 二 、 公司 主要 会计 政策 、 会计 估计 和 前期 差错 ( 一 ) 财务 报表 的 编制 基础 公司 以 持续 经营 为 基础 ， 根据 实际 发生 的 交易 和 事项 ， 按照 《 企业 会计 准则 基本 准则 》 和 其他 各项 会计 准则 的 规定 进行 确认 和 计量 ， 在 此 基础 上 编制 财务 报表 。 ( 二 ) 遵循 企业 会计 准则 的 声明 公司 所 编制 的 财务 报表 符合 企业 会计 准则 的 要求 ， 真实 、 完整 地 反映 了 公司 的 财务 状况 、 经营 成果 、 股东 权益 变动 和 现金 流量 等 有关 信息 。 ( 三 ) 会计 期间 自 公历 1 月 1 日 至 12 月 31 日 止 为 一个 会计 年度 。 ( 四 ) 记账 本位 币 采用 人民币 为 记账 本位 币 。 ( 五 ) 同 一 控制 下 和 非 同 一 控制 下 企业 合并 的 会计 处理 方法 1 . 同 一 控制 下 的 企业 合并 参与 合并 的 企业 在 合并 前后 均 受 同 一方 或 相同 的 多方 最终 控制 且 该 控制 并非 暂时 性 的 ， 为 同 一 控制 下 的 企业 合并 。 本 公司 作为 合并 方 在 企业 合并 中 取得 的 资产 、 负债 ， 按照 合并 日 在 被 合并 方 的 账面 价值 计量 。 同 一 控制 下 的 控股 合并 形成 的 长期 股权 投资 ， 本 公司 以 合并 日 应 享有 被 合并 方 账面 所有 者 权益 的 份额 作为 形成 长期 股权 投资 的 初始 投资 成本 ， 相关 会计 处理 见 长期 股权 投资 ； 同 一 控制 下 的 吸收 合并 取得 的 资产 、 负债 ， 本 公司 按照 相关 资产 、 负债 在 被 合并 方 的 原 账面 价值 入账 。 本 公司 取得 的 净 资产 账面 价值 与 支付 的 合并 对 价 账面 价值 ( 或 发行 股份 面值 总额 ) 的 差额 ， 调整 资本 公积 ； 资本 公积 不足 冲 减 的 ， 调整 留存 收益 。 本 公司 作为 合并 方为 进行 企业 合并 发生 的 各项 直接 相关 费用 ， 包括 支付 的 审计 费用 、 评估 费用 、 法律 服务 费 等 ， 于 发生 时 计入 当期 损益 。 为 企业 合并 发行 的 债券 或 承担 其他 债务 支付 的 手续 费 、 佣金 等 ， 计入 所 发行 债券 及 其他 债务 的 初始 计量 金额 。

20XX年8月份损益报表项目金额（元）(一)主营业务收入5,200,000.00主营业务成本1,000,000.00营业费用140,000.00主营业务税金及附加400,000.00(二)主营业务利润3,660,000.00加:其他业务利润340,000.00减:管理费用350,000.00财务费用180,000.00其中:利息支出净额20,000.00(三)营业利润3,450,000.00加:投资收益46,000.00补贴收入减:营业外支出55,000.00加:以前年度损益调整(四)利润总额("-"号表示亏损)3,441,000.00减:所得税210,000.00净利润3,231,000.00总收入558.6 总支出233.5 利润325.1 主营业务收入520.0 其他业务利润34.0 投资收益4.6 主营业务成本100.0 营业费用14.0 主营业务税金及附加40.0 管理费用35.0 财务费用18.0 营业外支出5.5 所得税21.0

财务 报表 模板 （ 全套 ） 序 号 报表 种类 具体 项目 报表 序 亏 1 基本 报表 资产 负 4 ’ 贝 表 - - 月报 表 1 利润 表 - - 月报 表 2 现金 流量 表 - - 月报 表 3 2 往来 报表 应收 帐款 明细 及 帐龄 分析 表 - - 月报 表 1 - 1 应付 帐款 明细 及 帐龄 分析 表 - - 月报 表 1 - 2 其他 应收 款 明细 及 帐龄 明细 表 - - 月报 表 1 - 3 其他 应 付款 明细 及 帐龄 明细 表 - - 月报 表 1 - 4 预收 预付 帐款 明细 表 - - 月报 表 1 - 5 3 会 金 报表 短期 借款 、 长期 借款 明细 表 - - 月报 表 1 - 6 实 收 资本 明细 表 - - 月报 表 1 - 7 资金 周 报表 （ 按 帐户 ） - - 周报 表 1 - 8 g 月 报表 - - 月报 表 1 - 9 4 资产 报表 短期 投 会 明细 表 - - 月报 表 1 - 10 长期 投资 明细 表 - - 月报 表 1 - 11 固定 资产 明细 表 - - 月报 表 1 - 12 无形 资产 、 长 期待 摊 费用 明细 表 - - 月报 表 1 - 13 5 宫 运 报表 收入 结构 明细 表 - - 月报 表 2 - 1 投 会 收益 明细 表 表 2 - 2 费用 结构 明细 表 - - 月报 表 2 - 3 高级 管理 人员 费用 明细 表 - 月报 表 2 - 4 资产 负债 表 表 1 公司 名称 ： 年 月 日 单位 ： 元 资产 类 年初 数 期末 数 负债 及 权益 类 年初 数 期末 数 流动 资产 ： 流动 负债 ： 货币 资金 短期 借款 短期 投资 应付 票据 应收 票据 应付 帐款 应收 股利 预收 帐款 应收 利息 其他 应 付款 应收 帐款 应付 工资 预付 帐款 应付 福利 费 应收 补贴 款 应付 股利 其他 应收 款 应 交 税金 存货 其他 未 交款 待 摊 费用 预提 费用 一 年 内 到期 的 长期 债券 投资 预计 负债 其他 流动 资产 一 年 内 到期 的 长期 负债 流动 资产 合计 其他 流动 负债 长期 投资 ： 流动 负债 合计 长期 股权 投资 长期 负债 ： 长期 债权 投资 长期 借款 长期 投资 合计 应付 债券 其中 ： 合并 价差 长期 应 付款 固定 资产 ： 专项 应 付款 固定 资产 原价 其他 长期 负债 减 : 累计 折旧 长期 负债 合计 固定 资产 净值 递 延 税项 ： 减 ： 固定 资产 减值 准备 递 延 税款 贷 项 工程 物资 负债 合计 在建 工程 少数 股东 权益 固定 资产 清理 所有 者 权益 或 股东 权益 ： 固定 资产 合计 实 收 资本 无形 资产 及 其

编制单位：行单位:兀资产年初数年末数行次负债和所有者权益年初数流动资产：年末数次364.345 4354,45 流动负债:货币资金1 234 1534.454 3522.5345 568768 短期借款短期投资68 2 242 3534.345 7689678 546457 应付票据应收票据69 3 6586 345.4356 56756756 8768678 应付账款应收股利70 4 24456.352 6786 86786 6575 预收账款应收利息71 5 2434.757 88 6786 7657 应付工资应收账款72 6 68 243325 应付福利费867 8 其他应收款73 7 535345 678 6786 67 应付股利预付账款74 8 686 3534 6788 应交税金678 应收补贴款75 9 43534 68 678 657546 其他应交款存货80 10 58684 34634 76567 5647 其他应付款待摊费用81 11 46465 43534 567567 预提费用567 年内到期的长期债权投资82 21 567657 345 57 576 预计负债其他流动资产83 24 657 345 657 567 一年内到期的长期负债流动资产合计86 31 7756 345 567568 567 其他流动负债90 7567 567568 流动负债合计长期投资:100 32 7655 3534 56865 645 长期股权投资34 575 568 长期负债：长期债权投资38 576 6867 56856 27568 长期借款长期投资合计101 654756 876 357568 5658 应付债券固定资产; 102 756756 7897 34634 长期

1 月份财务分析表资产项目上月价值本月价值净增加负债项目上月金额本月金额净增加现金应付账款银行存款应付票据应收账款暂收款应收票据其他在制品库存小计在制品价值借款原料库存股本物料库存本期盈余累积盈余其他合计小计存货类别原料物料在制品制成品固定资产上期结存折旧本期入库存出保证金折让暂存款本期结存其他本期出库小计生产耗用合计其他耗用2 月份收款状况表类别：年月日客户类别上期未收本期应收合计收款记录折让退货待查本期未收备注已清合计经理：经办人：3 4 年度财务分析表盖章单位：指标名称本期数上年同期数增减率指标名称本期数上年同期数增减率营业收入（元）总产值（元）利润（元）应收账款周转天数（天）创汇额（美元）流动资金周转天数（天）存货（元）存货周转天数（天）借款总额（元）销售利润率（ %）应收账款（元）产品销售率（ %）员工人数（人）负债比率（ %）投资收益率（ %）本年度财务状况分析5 利润表纵向趋势分析表会计报表项目上年

财务报表 序号 客户名称 营业项目 费用收支 开票 日期 备注 收入 支出 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24

编制单位：年_ 月日资产行次期末余额年初余额负债和所有者权益流动资产:流动负债:货币资金1 短期借款短期投资2 应付票据应收票据3 应付账款应收账款4 预收账款预付账款5 应付职工薪酬应收股利6 应交税费应收利息7 应付利息其他应收款8 应付利润存货9 其他应付款其中:原材料10 其他流动负债在产品11 流动负债合计库存商品12 非流动负债:周转材料13 长期借款其他流动资产14 长期应付款流动资产合计15()递延收益非流动资产:其他非流动负债长期债券投资16 非流动负债合计长期股权投资17 负债合计固定资产原价18 减:累计折旧19 固定资产账面价值20 2017年10月0 在建工程21 工程物资22 固定资产清理23 生产性生物资产24 所有者权益(或股东权益):无形资产25 实收资本(或股本)开发支出26 资本公积长期待摊费用27 盈余公积其他非流动资产28 未分配利润非流动资产合计29 0 所有者权益合计()资产总计30 负债和所有者权益总计1.0 备注：1、红色字体的表格包含公式,自动统计,不允许录入或修改。2、灰色背景的表格为空

资产负债表编制单位：年月日单位：元资产流动资产：行次年初数期末数负债和所有者权益（或股东权益）流动负债：行次年初数期末数货币资金1短期借款68短期投资应收票据23应付票据应付账款6970应收股息应收帐款46应代付职工薪酬应付福利费7273其他应收款7应付利润74存货待摊费用1011应交税金其他应交款7680一年内到期的长期债权投资其他流动资产2124其他应付款预提费用8182流动资产合计31一年内到期的长期负债86长期投资：长期股权投资32其他流动负债流动负债合计90100长期债权投资长期投资合计3438长期负债：长期借款101固定资产：长期应付款103固定资产原价减：累计折旧3940其他长期负债108固定资产净值41长期负债合计3110工程物质在建工程4445负债合计114固定资产清理固定资产合计4650所有者权益（或股东权益）：实收资本115无形资产及其他资产：资本公积120无形资产长期待摊费用5152盈余公积其中：法定公益金121122其他长期资产无形资产及其他5360未分配利润所有者权益（或股东权益）合计123124资

报表编制基本信息录入编制单位：所属时期或截止时间：企业负责人：财务负责人：制表人：说明：基本信息录入后，将会自动显示在各报表的相关位置。 能力2 速动比率#DIV/0! 一短期偿债3 现金流动负债比#REF!4 资产负债率#DIV/0! 5 产权比率#DIV/0! 6 或有负债比率0.00 7 已获利息倍数#DIV/0!一长期偿债能力8 带息负债比率#DIV/0!9 应收账款周转率#DIV/0!10 应收账款周转天数#DIV/0!11 存货周转率#DIV/0!12 存货周转期（天）#DIV/0!二13 流动资产周转率#DIV/0!、14 流动资产周转期（天）#DIV/0!15 固定资产周转率#DIV/0!运营能力16 固定资产周转期（天）#DIV/0!17 总资产周转率#DIV/0!18 总资产周转期（天)#DIV/0!19 不良资产比率0.00 20 资产现金回收率#REF!21 营业利润率#DIV/0!22 营业净利率#DIV/0!23 销售毛利率#DIV/0!24 成本费用利润率#DIV/0!25 盈余现金保障倍数#REF!三、26 总资产报酬率#DIV/0!27 净资产收益率#DIV/0!28 资本收益率获利能力29 基本每股收益30 每股收益31 每股股利32 市盈率33 每股净资产34 营业收入增长率#REF!35 资本保值增值率#DIV/0!四36